Зачет взносов в счет уменьшения налога

Добрый день! Есть ИП на УСН без работников. Оплату налогов и взносов в 2023 производили без подачи уведомлений, использовали платежку-уведомление. Во 2м квартале оплатили частично взносы "за себя" 25000 руб, также платежкой, на эту сумму уменьшили аванс по УСН 6% к уплате за 2 квартал. А сейчас решили распечатать платежки и увидели что КБК в платежке на 25000 руб взносов неправильное. Там полная абракодабра. Почему так получилось не могу сказать - девочка ИП очень аккуратная и такую ошибку допустить не могла - но это уже не суть, факт что КБК ошибочное. Сумма 25000 в ЛК сейчас висит на ЕНП как "переплата". 

Вопрос в следующем. Чтобы эту сумму зачли как оплату взноса "за себя" в 2023г - надо наверное подать уведомление с исправлениями по этому платежу (до конца 2023)? И будут ли пени? Думаю что пени будут  - предполагаю что сумма будет зачтена как взносы "за себя"   только по дате подачи уведомления?

Или есть варианты без подачи уведомления?

Заранее благодарна

на ЕНС

Спасибо! 

Я читала что уменьшить можно на взносы подлежащие уплате - но чисто технически не понимаю как это будет выглядеть  в декларации. Например когда будем заполнять декларацию - будем как раньше показывать в каком периоде какие суммы взносов были уплачены  и в том сАмом периоде уменьшать аванс к оплате? Т.е. наши 25000 как раньше - покажем к уменьшению аванса за 2кв(полугодие)? Я поискала - но пока не нашла ничего на эту тему. Меня беспокоит что КБК в её платежке даже не КБК другого налога или взноса - там просто набор цифр который не является КБК ни по какому бюджетному платежу.

Сумма висит в ЛК в "переплате". Часть суммы после того как владелице ИП начислили как физ лицу налог на имущество перенеслась в "отложенную переплату" После оплаты налога на имущества физ лица сумма вернулась обратно (сама собой) и по-прежнему 25000 числятся в переплате.

Спасибо. Да, получается скорее всего по строкам 140-143 надо будет "размазать" 45842 в зависимости от сумм в строках 130-133. 

Но у меня пока не умещается в сознании что что-то можно будет сделать проще чем раньше. А вот например если помимо "за себя" в 2023 есть еще 1% с доходов свыше 300 т.р. И хочется частично учесть эту сумму  в уменьшение УСН в 2023, не дожидаясь 01.07.24. По этим суммам за 2023год тоже достаточно просто указать сумму в декларации, даже не оплачивая? 

По имущественному налогу - да, по начислению имущественного налога сумму в ЛК из переплаты перенесли в отложенную переплату. А по факту уплаты налога у моей владелицы ИП в ЛК сумму из отложенной переплаты перенесли обратно  в переплату, хотя крайний срок уплаты еще не настал. 

Спасибо!

Спасибо! Очень рада что не надо нести никаких корректировок!

Про отложенную переплату налога физ лица  - мне ИП написала что сумму налога после уплаты вернули на счет ЕНС, может что-то мы с ней не так друга поняли. У меня доступа в её ЛК нет, попрошу чтобы скан прислала и тогда  отпишусь.

Спасибо!

Добрый день! Прошу извинить за долгое молчание - моя ИП была в отъезде и писала что  ЛК был для неё недоступен. Вот наконец прислала скан. 

Марина Бух, Вы были правы - сумма имущественного налога по-прежнему в ЛК в "отложенной переплате". только теперь (я так понимаю после оплаты) та же сумма добавилась в "предстоящих платежах" и  в общей графе "переплата" и "ваш баланс"

Да, так и было, сумма имущ налога вернулась в "переплату".  А с 01 декабря я так понимаю она должна обнулиться в "отложенной переплате" и в "предстоящих платежах"?

Спасибо за консультацию!