Здравствуйте, подскажите пожалуйста, могу ли я из налога за 3-й квартал вычесть полную сумму страховых сборов и взносов за год ( которые я еще не уплатил ), если ИП открыто 1.06
или
Задать вопрос
Уведомление ИП УСН без сотрудников, вопрос по страховым взносам
Добрый день!
Да, можете.
Сумма взносов за год у вас будет исчислена пропорционально периоду пребывания в статусе ИП. Именно на эту сумму можете уменьшить аванс за 3 квартал, даже не уплачивая ее.
Может не так сформулировал, имел в виду взносов за год? Или все же за 7 месяцев ( т.к. ИП открыто 1.06 ). Если за неполный год, так понимаю, нудно воспользоваться калькулятором ФНС и в дальнейшем опираться на полученные цифры?
За полный 2024 год следует уплатить 49 500 рублей страховых взносов. Но так как вы зарегистрированы 1 июня 2024 года, то вы должны уплатить не 49 500 рублей, а 28 875 рублей. Можете использовать наш калькулятор.
И именно на 28 875 рублей вы можете уменьшить налог при УСН в 2024 году.
Марина, здравствуйте, а уведомление на аванс в таком случае можно не подавать, если сумма страховых взносов больше расчетной величины налога на УСН?
Да, верно. Уведомление можно не подавать.
спасибо! А я подала буквально вчера, не знала, что можно зачесть соц взнос. Открыла ИП в августе и это первый мой отчет) а как теперь исправить, заново сформировать уведомление в нулевой суммой?
Да, сделайте заново. Но сначала зайдите в ЛК ИП и убедитесь, что предыдущее уведомление с суммой у вас прошло (должны появиться предстоящие платежи на эту сумму).
После подачи нового уведомления (с тем же периодом - 3 квартал) с нулями, сумма предстоящие платежи у вас в ЛК должны пропасть.
а что касается вычета на сумму дополнительных взносов ( при доходах более 300к ), их тоже можно прибавить к вычету?
Да, можно, но только в пределах возникшей обязанности.
Марина, добрый день! Подскажите плз, ИП на УСН без работников.
Могу ли я оплатить 1% свыше 300тр за 2024 год в текущем октябре и сразу же вычесть уплаченную сумму в авансовом платеже за 9 месяцев 2024года? Или нужно было оплачивать до 30го сентября, чтобы сейчас ее вычесть.
ОтветитьДобрый день!
Можете вычесть, даже не оплачивая.
С 2023 года возможность уменьшения налога не зависит от факта уплаты взносов.
понял, спасибо. Не подскажете уведомление через ЛК ИП сейчас подается за 9 месяцев ( 3 ) , отчетный период ?
Уведомление по УСн - 3 квартал.
Не совсем ясна логика ФНС получается, интервел между 3им кварталом и подачей декларации полгода? А за 4й квартал ничего не подается
На подготовку годовой отчетности всегда дается 3 месяца. Раньше по УСН вообще только декларацию и сдавали, 1 раз в год.
Честно говоря, не вижу проблемы.
Почему тогда в январе 25го ничего не подается? Я в этом смысле.
В январе не подается, так как подается в марте. Подается в марте, а не в январе, так как исчисляется налог, а не авансы по налогу, и на расчет налога дается больше времени.
С этим ясно, разобрался, спасибо.
Я подал уведомление, в котором вычел самостоятельно страховые взносы, а так понимаю, что это расчитывается автоматически самой ФНС...Как теперь поступить? Указать полныц налог, оплатить, а потом мне вернется на ЕНС переплата? Надог по уведомлению уже списан, так понимаю, что через время его вернут обратно на ЕНС или нужно будет писать какие-то заявления?
Добрый день!
Вы неверно понимаете. Вы исчисляете аванс и налог по УСН самостоятельно, то есть считаете аванс, вычитаете из него сумму взносов и полученный результат указываете в уведомлении. Эту сумму платите, ее и списывают с ЕНС.
Вы так и сделали изначально, верно? Тогда ничего переделывать не надо.
Все верно, изначально так сделал. Почему у меня возникли сомнения? Потому что мне пришла переплата, которая совпадает с авансом, которыц я уплатил с предыдущего квартала.
Тут надо разбираться, какие уведомления вы подавали, какие периоды и суммы там указывали.
Заказал бухгалтерскую справку из ФНС по счету ЕНП, посидел немного цифры свел и понял, что, действительно, налог, который я уплатил во 2 квартале вернули как переплату, а все потому, что случайно по ошибке за 3-й квартал подал ошибочное уведомление за 2-й ( не верно указал квартал ), в итоге уведомление за 2-й квартал "перезаписалось" и они мне вернули уплаченный налог. Теперь становится вопрос, как рациональнее поступить дальше? Еще раз подать уведомление за 2-й квартал и уплатить ( как я понимаю ) пени или все же оставить как есть и подкорректировать сумму за 3-й квартал?
Вы в уведомлении за 2 квартал указали какую-то сумму и уплатили ее? А в уведомлении за 3 квартал вы показали 0, перепутав период и указав снова 2 квартал? После этого вам вернули сумму, уплаченную за 2 квартал?
Вам надо подать уведомление, где указать верную сумму за 2 квартал и за 3 квартал. Если получится, что в какой-то моменте вы недоплатили налога из-за неверно поданных уведомлений, то будут начислены пени.
Ситуация похода на ту, что вы описали. Разве пени в 2024 году не списываются за ошибки в уведомлениях?
Пени за ошибки не начисляются. Пени начисляются на отрицательное сальдо ЕНС. Если оно возникло из-за ошибок в уведомлениях, значит, будут начислены пени.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение