Здравствуйте, я ИП на усн 15%, хочу приобрести для нужд ИП Бесперебойник для компьютера стоимостью 5220руб, мне прислали из магазина счет-договор на предоплату, в нем выделе ндс отдельной строкой 870руб. Как мне отобразить даннные счет в платежном поручении, указывать ндс или нет? и достаточно ли счета договора или нужно еще требовать накладную и счет фактуру при получении товара?
В книге отчета ИП как нужно отобразить эту покупку в расходах с указанием ндс или без?
Добрый день!
Да, в платежном поручении вам следует указать НДС.
Вам важно отразить верно расходы, поэтому вам понадобятся накладная и счет-фактура или УПД. Думаю, вам их и так передадут вместе с оборудованием.
Я бы отражала сумму без НДс и НДС отдельными строками.
Спасибо, в книге доходо и расходов я запишу платежное поручение №75 от 28.07.2020г сумма 5220руб, и ниже по этому платежному поручение сумма ндс 870руб так?
Или нужно писать 4360руб платеж без ндс (стоимость товара), а ниже 870руб стоимость ндс 20% на товар, первый раз делаютакую проводку, поэтому столько вопросов.
В КУДиР надо писать сумму без НДС и НДС. В противном случае НДС попадет в расход дважды. Для полной ясности поясню, что существует точка зрения, что в КУДиР следует записывать НДС в стоимости товара, то есть не выделять его отдельной строкой. Строго говоря, ни то ни другое не будет ошибкой. Главное, чтобы налоговая база была посчитана верно.
В КУДиР расходы следует записать датой последнего события: оплаты (платежка) или поступления (накладная).
а Налоговый инспектор не будет мне задавать вопрос насчет ндс? я жу не являюсь его плательщиком.