Добрый день, коллеги!
Вопрос такой: 11.10.2019 оплатили компании 440 000 руб. за коммунальные услуги. Она нам документы не перевыставила, как бы мы не добивались, мы ничего не оприходовали. Вернуть деньги тоже не вышло. ИТОГ За ними числится долг 440 000. Хотим списать этот долг в 2022 году в бухучете (в НУ не будем принимать в расходы)
У меня вопрос по датам, правильно ли я понимаю:
31.12.2022 составляю акт инвентаризации дебиторской задолженности, в которой отражаю этот долг.
на 31.12.2022 я создаю резерв по сомнительным долгам, так как считаю выявленную задолженность сомнительной.
31.12.2022 руководитель подписывает приказ о списании
31.12.2022 списание дебиторской задолженность с истекшим сроком исковой давности за счет созданного резерва.
Поправьте если что не так, спасибо большое!