Добрый день. Подскажите правиль ли делаю
27.02.23 перечислили НДФЛ с отпускных за февраль 23г -1000
28.02.23 перечислили НДФЛ за аванс за февраль 23г-35 000
14.03.23 перечислили НДФЛ с з.п.за февраль 23г-75000
24.03.23 перечислили НДФЛ с отпускных за март 23г-1500
В уведомление подаю одной суммой 112 500 с кодом 21/03 за 2023г???
Или надо з.п.за фераль подавать отдельно 75 000 с кодом 21/02
Добрый день!
Вы в указанные даты перечислили НДФЛ. А выплатили доход и удержали НДФЛ тоже в эти даты? То есть действуете по-старому: удержали НДФЛ и сразу перечислили? Если так, то уведомление такое:
1. По суммам с 27.02.2023 по 14.03.2023 (сумма 111 000) подаете уведомление сегодня (это крайний срок) с периодом 21/03.
2. По сумме 24.03.2023 (сумма 1 500) подаете уведомление до 25 апреля с периодом 31/01.
Вы платите платежками ЕНП?
Если вы выплачивали доход и удерживали НДФЛ в другие даты - напишите, расклад может быть другим тогда.
Да мы выплачиваем доход и сразу перечисляем НДФЛ. Платим платежками на ЕНП
по НДФЛ поняла период с 23.02. по 22.03. все что перечислили в этот срок код 21/03
с 23.03 по 22.04 будет ко 31/01
А как быть с УСН его оплатили 23.03.23г 400 тыс за 2022г. Уведомление по нему надо будет подать до 25.04. с кодом 31/01
Уведомление по УСН за 2022 вообще подавать не надо.
Уведомление по УСН за 1 квартал 2023 года надо подать до 25 апреля с кодом 34/01.
Не все, что перечислили, а все, что должны были перечислить. Это период для удержанного налога. А перечислить его можно до 28 марта.
В вашем рассматриваемом случае это одно и то же, но в общих случаях - совсем разные вещи.