Добрый день, пришло требование от налоговой о расхождение между НДС и доходами от реализации в прибыли. Выяснила что в прибыли не отражен ВОЗВРАТ ТОВАРА ПОСТАВЩИКУ, т.е. было поступление и после был возврат. Вопрос: должен ли возврат отражаться в доходах от реализации в прибыли или нет? Заранее спасибо за ответ.
Добрый день.
Если вы возврат оформляли как возврат, а не как обратную реализацию, то в доходах от реализации для налога на прибыль эта операция не отражается.
Кира1410, я не знаю, как оформлен Ваш возврат, но Вам верно сказали: обратная реализация, попавшая в книгу продаж, должна присутствовать и в выручке.
Если Вы делали корректировку поступления, то у Вас и НДС-то с выручки не должен был выделиться.
Проверьте ещё раз: одну из двух деклараций (НДС или НнаПрибыль) Вы неверно заполнили, придётся корректировать