Не правильно внесена выручка от реализации платных услуг на Р/С

Ekaterina......
Постоянная ссылка #

Добрый вечер! В июле 2019 года, на расчетный счет была не правильно внесена сумма, директор ошибся, из кассы сняли 32 000, а на Р/С внесли 35 000, заметили не сразу, теперь в оборотке по счету 57(-3 000), можно ли как то это исправить в текущем году, и есть ли в этом необходимость ? Заранее благодарю за ответ!

olkos2002
Постоянная ссылка #

Получается, что директор внес свои собственные деньги? Оформите от него беспроцентный займ на эту сумму, и верните его. 

Странно, что вы с июля не заметили... Я каждый месяц оборотки проверяю.

Ekaterina......
Постоянная ссылка #

Странного ничего нет....) просто на тот момент директор работал один, и за директора и за рабочих в цеху... Организация молодая и маленькая, с мастерами проблема... я как бухгалтер тоже без опыта, за плечами только курсы, когда обнаружила ошибку не придала большого значения, 3 000 сумма не большая, да и больше не меньше )  только потом сообразила, что ее как то надо обосновывать.

Главбух_Елена
Постоянная ссылка #

Необходимость, конечно, есть, ну не может быть на 57 счете отрицательный остаток. Совсем. Как и на счете 50, 51. Как подсказывает  olkos2002, можно оформить беспроцентный займ от директора. Мы в свое время финансовую помощь от директора оформляли. Но он был учредителем. В противном случае может база по налогу на прибыль возникнуть.

Elenkoch
Постоянная ссылка #

Разве займ - выручка? И какая разница: учредитель или нет?

 

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Заем не выручка, а вот финансовая помощь от учредителя с долей менее 50% или от не учредителя таковой становится. 

Elenkoch
Постоянная ссылка #

Спасибо за ответ!

 

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Выручкой не становится, конечно, становится доходом внеоеализационным и попадает в базу по налогу на прибыль.

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Все верно, спасибо, что поправили терминологию) За смыслом вопроса не сконцентрировалась на терминах.

Ekaterina......
Постоянная ссылка #

Добрый день, у нас директор учредитель, с долей 40%, Организация на УСН 6%, в нашем случае может ли возникнуть база по налогу на прибыль?

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Если он будет вносить денежные средства как финансовую помощь, то у вас появится внереализационный доход, который надо будеть облагать налогом.

Если он внесет как заем, то внереализационного дохода не будет. Но заем неплохо бы вернуть)

Ekaterina......
Постоянная ссылка #

Спасибо, оформили, как заем. 

Ekaterina......
Постоянная ссылка #

Благодарю всех за ответы!

 

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение