Добрый вечер! В июле 2019 года, на расчетный счет была не правильно внесена сумма, директор ошибся, из кассы сняли 32 000, а на Р/С внесли 35 000, заметили не сразу, теперь в оборотке по счету 57(-3 000), можно ли как то это исправить в текущем году, и есть ли в этом необходимость ? Заранее благодарю за ответ!
или
Задать вопрос
Не правильно внесена выручка от реализации платных услуг на Р/С
Получается, что директор внес свои собственные деньги? Оформите от него беспроцентный займ на эту сумму, и верните его.
Странно, что вы с июля не заметили... Я каждый месяц оборотки проверяю.
Странного ничего нет....) просто на тот момент директор работал один, и за директора и за рабочих в цеху... Организация молодая и маленькая, с мастерами проблема... я как бухгалтер тоже без опыта, за плечами только курсы, когда обнаружила ошибку не придала большого значения, 3 000 сумма не большая, да и больше не меньше ) только потом сообразила, что ее как то надо обосновывать.
Необходимость, конечно, есть, ну не может быть на 57 счете отрицательный остаток. Совсем. Как и на счете 50, 51. Как подсказывает olkos2002, можно оформить беспроцентный займ от директора. Мы в свое время финансовую помощь от директора оформляли. Но он был учредителем. В противном случае может база по налогу на прибыль возникнуть.
Разве займ - выручка? И какая разница: учредитель или нет?
Добрый день!
Заем не выручка, а вот финансовая помощь от учредителя с долей менее 50% или от не учредителя таковой становится.
Выручкой не становится, конечно, становится доходом внеоеализационным и попадает в базу по налогу на прибыль.
Все верно, спасибо, что поправили терминологию) За смыслом вопроса не сконцентрировалась на терминах.
Добрый день, у нас директор учредитель, с долей 40%, Организация на УСН 6%, в нашем случае может ли возникнуть база по налогу на прибыль?
Если он будет вносить денежные средства как финансовую помощь, то у вас появится внереализационный доход, который надо будеть облагать налогом.
Если он внесет как заем, то внереализационного дохода не будет. Но заем неплохо бы вернуть)
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение