Командировочные расходы по бизнес карте

Добрый день, ООО работает на ОСН, директор в командировке гостинечный номер оплачивал бизнес картой, подскажите, пожалуйста, какие проводки мне необходимо сделать. Заранее спасибо.

Добрый день.

Списание с бизнес-карты относите на сч.71, в учете сформируется проводка Дт 71 Кт 51. Документы из гостиницы проводите через авансовый отчет: Дт 26 (20, 25, 44 и т.д.) Кт 71.

Спасибо.

Бизнес – карта это специальный счет 55.

Светляк, если у организации открыт счёт для использования корпоративных карт, проводки, предложенные Perito, не будут противоречить каким-либо правилам. Мы вели на 51, успешно прошли не одну аудиторскую проверку без оговорок в этой част

Если карта привязана к расчетному счету, то сч.51. Если открыт отдельный карточный счет, то сч. 51 или 55, оба варианта имеют право на жизнь.