Добрый день, подскажите, пожалуйста. Пришли документы за оказанные услуги прошлого года, как правильно провести их в 1 с, на какой счет отнести расходы? Прямо на счет 20.01 уже нельзя?
или
Задать вопрос
Документы за услуги прошлого года, как провести в текущем году
Добрый день!
Ошибка существенная или нет? Отчетность уже утверждена и сдана?
Да, 2024г. закрыт уже, декларация по налогу на прибыль сдана. мне их надо в 2025году провести. Сумма за услуги значительная.
Есть налоговый и бухгалтерский учет, в которых это исправляется по-разному.
Для налога на прибыль можно учесть в текущем году расходы прошлых лет при определенных условиях: если за прошлый период вы уплатили налог на прибыль - это прямое условие НК РФ. Остальные условия выдвинуты Минфином: при учете расходов в прошлом периоде, не возник бы убыток, и в периоде учета забытых расходов также получается прибыль. И еще одно условие, выдвинутое Верховным судом - с даты забытого документа прошло не более 3 лет.
Отражение в бухучете (баланс тоже уже сдали?) зависит от существенности ошибки и вашей возможности отражать существенные ошибки как несущественные.
Баланс нет, ещё не сдали. Сумма данных расходов, не повлияет на убыток или прибыль, т. е как прибыль была, так она и останется, только сумма прибыли соответственно изменится. Я могла бы сделать уточненную декларацию по НП, но сумму налога по прибыли хотела оставить в этом размере.Поэтому как провести данные документы не знаю. Налог на прибыль уплатили.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение