Банковские выписки, помогите пожалуйста! Подскажите какие это будут операции и какой счёт.

Алёна_А
Постоянная ссылка #
Программа 1С: Предприятие 8.3 (8.3.8.1784). Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.29) (http://v8.1c.ru/buhv8)

Как сделать правильно банковские выписки, если где-то нужно делать РКО или ПКО, объясните пожалуйста!
1. Возврат займа сотруднику по договору б/н от 08.06.2017

2. Возврат денежных средств по договору беспроцентного займа №20015 от 26.06.2017 (размер займа 50 000 руб.)Сумма:50 000-00, НДС не облагается

3. Возврат средств, перечисленных для обеспечения участия в открытых аукционах в эл.виде. Без НДС

4.Оплата процентов на сумму займа (240 000 р.)по договору процентного целевого займа №275842/7/17 от 04.07.2017, предоставленного для участия в электр.процедурах. Сумма: 16800-00. НДС не облагается

5. Заемные средства по договору беспроцентного займа по договору б/н от 07.06.2017

6. Пеня по страховым взносам на ОПС, за 1 кв 2017 г.

7. Пеня по налогу УСН за 2016 г.

8. Возврат кредитной задолженности по договору №15246 от 11.05.2017 по 27.06.2017 Сумма: 375832,51, НДС не облагается.

9. Оплата по договору беспроцентного займа №11265 от 25.06.2017г. Сумма 50000-00 НДС не облагается.

10. Возврат денежного займа по договору беспроцентного займа 11052 от 12.05.2017 Сумма:350000-00. НДС не облагается

11. Оплата комиссии за выдачу банковской гарантии по заявке №451236. Сумма: 7518-57. НДС не облагается.

12. Возврат перечисленных денежных средств в связи с отсутствием договорных отношений по заявке 15627. Без налога (НДС)

13. Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. Сумма: 9987-00 НДС не облагается.

14. Закуп СМ, ГСМ

15. Заработная плата за декабрь 2016г- январь 2017г. - 18000=, закуп СМ - 107000
Главбух_Елена
Постоянная ссылка #
1. Если Вы возвращаете заем наличными, то: Дт 73 (76, 66 (67)/основной долг) Кт 50 - на основании расходника. Если перечисляете ему на карту, то - Дт 73 (76, 66(67)/основной долг) Кт 51. Смотря на каком счете, у Вас отражен этот заем.
2) Дт 66(67)/основной долг Кт 51 - если перечисляете
3) Дт 51 Кт 76 - я бы сделала так
4) Дт 66(67)/проценты Кт 51
5) Не понятно, Вы получаете здесь средства или возвращаете. Уточните этот момент
6) Дт 69/ОПС/пени Кт 51
7) Дт 68/УСН/пени Кт 51
8) Дт 66(67)/основной долг Кт 51
9) Дт 66(67)/основной долг Кт 51
10) Дт 66(67)/основной долг Кт 51
11) Дт 91 (76) Кт 51
12) Дт 51 Кт того счета, который участвовал когда Вы эти деньги перечисляли, наверное, 76 (60)
13) Дт 68/УСН Кт 51
14) Закуп СМ и ГСМ не имеют отношения к банковской выписке. Если Вы перечисляете за них, то Дт 60 Кт 51, если наличкой Дт 60 Кт 50, там могут быть еще варианты, они не совсем корректные - через 71 счет. Если же Вы приходуете СМ и ГСМ: Дт 10 Кт 60, 71
15) Здесь я опять не поняла: если Вы перечисляете с расчетного счета, то Дт 70 Кт 51, Дт 71 Кт 51. Если выдаете наличными из кассы, то на основании РКО Дт 71 Кт 50, на основании зарплатных ведомостей: Дт 70 Кт 50
Возможно будут какие-то вопросы у автора или уточнения коллег. Постараемся разобраться.
Алёна_А
Постоянная ссылка #
Спасибо большое! Будут вопросы - задам!
Создайте новый комментарий в теме
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение