Добрый день, возник вопрос. Начислен в декабре налог УСН за год (авансовых платежей не было), Дт 99 Кт 68 100руб. Организация на доходах-расходы. Далее, закрываем год, реформация баланса, Дт 84 Кт 99 - 100руб. В марте платим налог Дт 68 Кт 51 - 100 руб. В течение года доходов нет, финансовый результат 0. Но эти 100 рублей теперь так и зависнут на 84 счете? И будет как убыток непокрытый отражаться? Налог ведь уплачен по факту (кстати, его вообще не нужно было начислять и платить, но поздно). Можно и нужно ли его оттуда как-то убрать?
или
Задать вопрос
Возник вопрос. Начислен в декабре налог УСН за год (авансовых платежей не было), Дт 99 Кт 68...
Вопрос по теме Отражение налога УСН благотворительного фонда
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение