или
Задать вопрос
УСН доход минус расход. В 1 квартале доход:3598760,0, расход: 2428692,0. Авансовый платеж за 1...
Вопрос по теме Уведомление по УСН1
Добрый день!
УСН доход минус расход.
В 1 квартале доход:3598760,0, расход: 2428692,0. Авансовый платеж за 1 кв.: 3598760,0 - 2428692,0 =1170068,0 *15% = 175510,0 руб. В уведомлении показал 175510,0, руб. и оплатил.
За полугодие: доход 5188760,0 расход 5011476,0
Авансовый платеж за полугодие 5188760,0 - 5011476,0. = 177258*15% = 26593,0 руб.
В уведомлении показал: 26593,0 – 075510,0 = - 148917,0 руб.
После чего на единый налоговый счет вернулась сумма 148917 руб. Баланс ЕНС положительный.
За 9 месяцев
Доход: 8226060,0 расход 7774557,0.
Авансовый платеж составил 8226060,0 - 7774557,0 = 451503,0 815*15% = 67725,0 РУБ.
Как рассчитать, какую сумму показывать в уведомлении: +67725 руб., или –(минус) 67725 руб. Спасибо большое. С уважением, Александр.
Добрый день!
Вы считаете авансы нарастающим итогом, а в уведомлении пишете сумму поквартально. Вы так сделали за 1 квартал, за 2 квартал. Так надо сделать и за 3 квартал, поэтому в уведомлении вы должны указать не сумму, исчисленную за 9 месяцев, а сумму, исчисленную за 3 квартал, то есть не 67 725, а 41 132.
Спасибо!
А как получилась эта сумма 41 132? Если не трудно.
С уважением. Александр.
За 1 квартал вы должны были заплатить 175 510. Заплатили.
За полугодие вы должны были заплатить 26 593. Переплата составила 175 510 - 26 593 = 148 917. Вы ее вернули. То есть по итогам полугодия у вас уплачен аванс по УСН верно - в размере 26 593.
За 9 месяцев вы должны заплатить 67 725. У вас уже уплачено 26 593. Значит, за 3 квартал вам надо доплатить 67 725 - 26 593 = 41 132, чтобы по итогам 9 месяцев у вас был уплачен аванс верно в исчисленном размере 67 725.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение