или
Задать вопрос

Ув. бухгалтера, прошу помощи, ломаю голову , не могу найти информацию... Вобщем вопрос в следующем....

Вопрос по теме Уведомление по УСН
Мариан_на
Постоянная ссылка #

Ув. бухгалтера, прошу помощи, ломаю голову , не могу найти информацию...

Вобщем вопрос в следующем. нужно подавать уведомлениеп УСН (доходы-расходы)ставка 5%, но не могу понять с какой цифрой, расчет следующий с нарастающим итогом:

1й квартал доход 417 010,00 расход 413 160,00 база 3850,00 налог к оплате 193,00 руб, подаем уведомление и  оплачиваем...

2й квартал доход 449 087,00 руб расход 447 386,00 база 1701,00 налог к оплате 85,00 руб от него отнимаем налог за 1й кв (85-193) и получаем -108, отправляем уведомление ... -108,00

3й квартал доход 517 700,00 руб расход 521 897,00 руб база -4197,00 руб налог -210,00 руб ... и тут я потерялась,что делать дальше.. 

Какую сумму указывать в уведомлении??? Разъясните пожалуйста...

 

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Можно пойти двумя путями.

1. Не подавать уведомление вовсе. Тогда у вас будет как бы переплата по УСН 85 рублей. Она вам пригодится, так как по итогам года всё равно платить минимальный налог, если, конечно, у вас общий налог не станет больше минимального. И эти 85 рублей учтутся после подачи декларации по УСН. 

2. Подать уведомление с цифрой "-85". Вы обнуляете переплату по авансам, так как по итогам 9 месяцев у вас убыток и налога к уплате нет, а в бюджете висят ваши 85 рублей. Вам возвращают на ЕНС 85 рублей в ближайшее время. 

Ответить
Мариан_на
Постоянная ссылка #

Простите, не поняла, а откуда 85руб? Во втором квартале было подано уведомление с цифрой "-108" эти лденьги плюсом на ЕНС зачислили...

 

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

Вы за первый квартал уплатили 193 рубля. По итогам 3 квартала у вас убыток, то есть по итогам 3 квартала никакого налога у вас быть не должно. Из уплаченных вами 193 рублей 108 вы вернули в прошлом квартале. Сейчас можете вернуть оставшиеся 193 (уплатили) - 108 (вернули) = 85 (можно вернуть. а можно и оставить). 

По итогам года вы насчитаете либо обычный налог, либо минимальный налог. Его и уплатите. 

Ответить
Мариан_на
Постоянная ссылка #

Спасибо вам огромное за помощь

Ответить
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение