Марина, спасибо за ответ, разве я не верно расчитала?
Выручка фактическая за 1 и 2 кв 2023г. составила по УСН 6% 11410000р. Расчет "налога 1% свыше 300000" , таков 1410000-300000*1/100=11100р.
Для расчета по ПСН за 3 и 4 кв 2023г. "Налога 1% свыше 300000", я взяла из Патента стр. 010 "Налоговая база (установленыый на календарный год законом РФ размер потенциально возможного к получению ИП годового дохода, в рублях" составила 1700000. Итак, 1700000/365 дней в году *184 дня (это стр.020 из патента) - 300000*1% = 5569 р.
Итого, я беру 11100+5569=16669 р. - это "налог 1% свыше 300000" за 2023г.
И теперь я хочу уменьшить на 16669 р. налог на новый патент, полученный на 2024 г.
Могу ли я это сделать на всю сумму 16669р? Или только могу уменьшить на "налог 1% свыше 300000", который относится к ПСН 2023г. - это 5569р.?
на УСН 6% в 2024 г. работать не планирую, т.к. деятельность ИП попадает только под патент.
Спасибо