или
Задать вопрос

Декабрьский аванс выплачен в декабре 22г. , например 20000 ( НДФЛ не удерживали).В январе 23г....

Вопрос по теме Заполнение 6 НДФЛ раздел 2 за 1 кв.23г., если з.плата за декабрь 22 выплачена в январе
gorka
Постоянная ссылка #

Добрый день. Декабрьский аванс выплачен в декабре 22г. , например 20000 ( НДФЛ не удерживали).В январе 23г. выплачена з.плата за декабрь 23г. 27850 (удержали НДФЛ 7150).Вопрос по заполнению раздела 2 строк 110-160.

строка 110- 27850=,+ какой ндфл с общей суммы 7150=, или с суммы выплаченной в январе за декабрь? И как заполнить строки 140 и 160? Запуталась.Спасибо 

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

В расчете за 2023 год показываем вторую половину зарплаты за декабрь, выплаченную в январе. То есть в стр 110 входит сумма 35 000 руб. Исчисленный налог - это налог с 35 000. Удержанный налог - это налог с общей суммы зарплаты за декабрь. Та же сумма (удержанная) отражается в разделе 1 расчета. 

Письмо ФНС от 19.01.2023 N БС-4-11/517@.

Ответить
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение