или
Задать вопрос

Подскажите, пожалуйста, один момент. Сдала декларацию УСН доходы, указав в ней сумму налога к...

Вопрос по теме УСН доходы1
ippa
Постоянная ссылка #

Здравствуйте.

Подскажите, пожалуйста, один момент.

Сдала декларацию УСН доходы, указав в ней сумму налога к уплате в размере 6 % от полученного дохода.

Мне пришло требование с формулировкой:

"Строка 11_100 (сумма налога, подлежащая доплате за налоговый период) по данным НП = 3906, а должно быть 0".

Дело в том, что авансовый платеж не был уплачен (только часть), поэтому в строке 11_100 была указана сумма налога полностью. 

Не могу понять, делать как налоговая говорит или отталкиваться от того, что раз не уплачен авансовый платеж, то и сумму нужно указывать в размере налога (6%)?

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Фактически уплаченные суммы в декларации никак не отражаются. В ней идет только расчет налога к уплате. Если вы что-то уплатили не так, то налоговая это увидит. 

Делать надо так, как описано в порядке заполнения декларации. И в данном случае, мне кажется, что права налоговая) Хотя, не видя цифр, ничего утверждать нельзя. 

Ответить
ippa
Постоянная ссылка #

Спасибо. 

Я к тому, что нужно ли в этой графе указывать сумму налога, которая подлежит уплате по итогам года, если ранее не выплачен авансовый? Они пишут "О" по причине того, что не надо ничего засчитывать или не надо ничего платитить по итогу?)

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

1. Я не вижу ваших цифр, поэтому  не могу сказать, что нужно написать в указанном поле.

2. Повторюсь: в декларацию вносят данные без учета того, как вы фактически оплачивали или не оплачивали аванс/налог. В декларации только то, что вы ДОЛЖНЫ были оплатить.

3. Далее мое предположение. Вы должны были уплатить аванс за, например, 2 квартал, но не уплатили его. Больше деятельности у вас не было. В таком случае вы должны указать этот аванс в строкн - к уплате до 25 июля (это прежние сроки), а в строке - к доплате за год 0.

4. Не поленитесь, рассмотрите декларацию. Там под каждой строкой написана формула, по которой строка рассчитана. 

Ответить
ippa
Постоянная ссылка #

Благодарю.

Я так и подумала, что раз я указала сумму аванса в третьем квартале, то по итогам года указывать не нужно. 

Однако данная сумма была проставлена в программе, вот налоговая и указала на то, что следует прописать 0.

Теперь понятно. Эта ошибка не про "занижение налога")

Ответить
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение