А что это меняет, если декларация подается на 31/12 по итогам года? Подаем уточненку, условно, 1 мая годовую форму - в чем смысл?
или
Задать вопрос
А что это меняет, если декларация подается на 31/12 по итогам года? Подаем уточненку, условно, 1...
Вопрос по теме Сальдо по форме 6-НДФЛ
У вас же ругается на заполнение приложения к расчету 6-НДФЛ?
Смысл в том, что в уточненке за 2021 вы сравняете исчисленный, удержанный и перечисленный налог. То есть вы свою доплату учтете в расчете за 2021 год и в расчете за 2022 год вы не будете показывать переплату (в противном случае получится задвоение), а значит в 2022 году у вас налог исчисленный, удержанный и перечисленный будут равны.
В приложении к расчету вы показываете данные за налоговый период актуальные на дату представления отчета.
"...в уточненке за 2021 вы сравняете исчисленный, удержанный и перечисленный налог" - это как, если этот отчет сдается по состоянию на 31/12? Тем более, что уточнение сдается в тч и по сотруднику, у которого была разница. По сути, это то же самое, что было сдать отчет за 21 г вообще без этих разниц и не заморачиваться...Зачем они тогда вообще туда эту строку включили "налог уплаченный"?
То есть мне никак не сдать за 22 без этой корректировки вы считаете?
Я описала верный на мой взгляд алгоритм действий.
Уточненку вы подаете не в том числе по сотруднику с разницей, а только по сотруднику с разницей. Справки с верными данными включать в уточненку не надо.
Повторю: справка составляется с данными актуальными на дату составления справки. Вы показали сначала в ней зарплату за 2021 год и на тот момент часть удержанного налога не была перечислена. Вы это и отразили в справке. А потом ситуация изменилась - налог вы перечислили, и вы должны подать уточненку, так как удержанный налог вы перечислили и данные в справке, которая есть в налоговой, стали неверными.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение