Здравствуйте. Начнем с условий договора о моменте перехода права собственности. Если право собственности переходит после отгрузки - это Ваша реализация как в целях Налога на прибыль, так и в целях НДС.
Если же право собственности переходит после получения товара покупателем - выручка будет только для НДС, и отражать ее надо (просто себестоимость товаров не списывается до перехода права собственности)
Но как бы там ни было - документов нет, это не значит, что сделки не было. Хотя бы копии желательно иметь с подписями
Поэтому, в декларации Вы заполняете раздел 4, но с документами для подтверждения ставки 0% надо поторопиться - 180 дней после момента отгрузки