А у Вас 90.02 счёта не существует?
Т.е., если я верно поняла, Вы несёте лишь управленческие расходы, ничего не продавая, и себестоимость чего-либо, что на себестоимость (в 90.02) включить нельзя?
Себестоимость продаж - это весь оборот К41, 20 в корреспонденции с 90.02
остальные расходы уже не входят в строки, формирующие "валовую прибыль" - стр 2100