Доброго дня. Подскажите пожалуйста как корректно заполнить поля 040, 070, 100, 110-133 в декларации и каковы сроки ее подачи в налоговый орган?
Дело в том, что мой доход был:
1 квартал 114750
2 квартал 64750
3 квартал 64750
4 квартал 64750
Я платил поквартально ОМС и ОПС равными частями.
Какие способы есть снизить налог? И как его корректно рассчитать? Спасибо за терпение.
или
Задать вопрос
Подскажите пожалуйста как корректно заполнить поля 040, 070, 100, 110-133 в декларации и каковы...
Вопрос по теме ИП УСН 6% без работников.
Добрый день!
Декларация по упрощенной системе налогообложения за 2018 год представляется в налоговый орган не позднее 30 апреля 2019 года.
Уточните: вы оплачивали ОПС и ОМС в каждом квартале 2018 года в размере 6636,25+ 1460=8096,25 рублей?
Вы расписали свой доход именно поквартально? Не нарастающим итогом?
Тогда в первом квартале авансовый платеж был равен 114750*0,06 = 6885. Если в первом квартале вами были уплачены взносы в размере 8096,25 рублей, то они уменьшили ваш аванс полностью.
За полугодие ваш авансовый платеж составил 10770. Если вы во втором квартале также оплатили взносы в размере 8096,25 рублей, то за полугодие размер уплаченных взносов за полугодие составил 16192,50, то они снова уменьшили ваш аванс полностью.
За 9 месяцев аванс – 14655, вычитаем оплаченные за 9 кварталов взносы 8096,25*3 =24228,75, опять получаем, что аванса нет.
По итогам года: налог - 18540, уплаченные страховые взносы 8096,25*4=32385, таким образом, налог платить вам не надо.
Налог при упрощенной системе налогообложения рассчитывается нарастающим итогом. Таким же образом заполняется декларация.
Вы не рассчитывали авансы ежеквартально? Это неосмотрительно с вашей стороны. В вашем случае получилось, что авансы вам уплачивать не нужно, так как они полностью уменьшались на сумму УПЛАЧЕННЫХ страховых взносов. Могло получиться иначе, тогда вам пришлось бы оплачивать пени.
Декларация по упрощенной системе налогообложения за 2018 год представляется в налоговый орган не позднее 30 апреля 2019 года.
Уточните: вы оплачивали ОПС и ОМС в каждом квартале 2018 года в размере 6636,25+ 1460=8096,25 рублей?
Вы расписали свой доход именно поквартально? Не нарастающим итогом?
Тогда в первом квартале авансовый платеж был равен 114750*0,06 = 6885. Если в первом квартале вами были уплачены взносы в размере 8096,25 рублей, то они уменьшили ваш аванс полностью.
За полугодие ваш авансовый платеж составил 10770. Если вы во втором квартале также оплатили взносы в размере 8096,25 рублей, то за полугодие размер уплаченных взносов за полугодие составил 16192,50, то они снова уменьшили ваш аванс полностью.
За 9 месяцев аванс – 14655, вычитаем оплаченные за 9 кварталов взносы 8096,25*3 =24228,75, опять получаем, что аванса нет.
По итогам года: налог - 18540, уплаченные страховые взносы 8096,25*4=32385, таким образом, налог платить вам не надо.
Налог при упрощенной системе налогообложения рассчитывается нарастающим итогом. Таким же образом заполняется декларация.
Вы не рассчитывали авансы ежеквартально? Это неосмотрительно с вашей стороны. В вашем случае получилось, что авансы вам уплачивать не нужно, так как они полностью уменьшались на сумму УПЛАЧЕННЫХ страховых взносов. Могло получиться иначе, тогда вам пришлось бы оплачивать пени.
Уточните: вы оплачивали ОПС и ОМС в каждом квартале 2018 года в размере 6636,25+ 1460=8096,25 рублей?
Абсолютно верно.
Вы расписали свой доход именно поквартально? Не нарастающим итогом?
Именно поквартально.
Вы не рассчитывали авансы ежеквартально? Это неосмотрительно с вашей стороны.
Вы правы. Как я понял вместе с фиксированными платежами ОМС и ОПС поквартально необходимо было платить и авансовый платеж в случае если бы он превысил взносы?
Корретно ли заполнил? ПО налогплательщик ЮЛ 4.59
Нарастающим доход.110 - 114750(01.01.18-31.03.18)
111 - 154750(01.01.18-30.06.18)
112 - 219500(01.01.18-30.09.18)
113 - 309000(01.01.18-26.12.2018)
130 - 6885
131 - 9285
132 - 10770
133 - 18540140 - 8097
141 - 8097
142 - 8097
143 - 8097040 - 1188
070 - 1485
100 - 7770
Да, если авансовый платеж превышает сумму уплаченных взносов, то разницу надо доплатить. Но дело в том, что страховые взносы можно платить в любых пропорциях. То есть прикинули, какой будет доход в 1 квартале, рассчитали аванс и заплатили взносы именно на сумму аванса (главное, оплатить взносы в том же квартале), тогда и аванса не будет. И так каждый раз. Ну или как-то по-другому вести анализ и прогноз уплаты взносов, в зависимости от доходов. Повторюсь, удобно то, что взносы можно платить в любой разбивке, главное всю сумму перечислить до 31 декабря.
Заполнено не совсем верно.По стр 100 у вас получился налог к уплате, а у вас его нет)
110 - 114750
111 - 114750+64750=179500
112 - 114750+64750+64750=244250
113 - 114750+64750+64750+64750=309000 (заполнять нужно по итогам года. Но если только вы на 200% уверены, что после 26 декабря вам ничего не поступит, можно и так оставить)
130 - 114750*0,06=6885
131 - 179500*0,06=10770
132 - 244250*0,06=14655
133 - 309000*0,06=18540
Взносы заполняются также нарастающим итогом
140 - 8097 (вы оплатили такую сумм, без копеек?)
141 - 8097*2=16194
142 - 8097*3=24291
143 - 8097*4=32388
Таким образом, в строках 020,040,070 и 100 будут нули.
110 - 114750
111 - 114750+64750=179500
112 - 114750+64750+64750=244250
113 - 114750+64750+64750+64750=309000 (заполнять нужно по итогам года. Но если только вы на 200% уверены, что после 26 декабря вам ничего не поступит, можно и так оставить)
130 - 114750*0,06=6885
131 - 179500*0,06=10770
132 - 244250*0,06=14655
133 - 309000*0,06=18540
Взносы заполняются также нарастающим итогом
140 - 8097 (вы оплатили такую сумм, без копеек?)
141 - 8097*2=16194
142 - 8097*3=24291
143 - 8097*4=32388
Таким образом, в строках 020,040,070 и 100 будут нули.
Кроме того, ваш доход за год превысил 300000 рублей, поэтому вам надо доплатить страховые пенсионные взносы в размере 1% с превышения. То есть 309000-300000=9000*0,01=90 рублей. Их можно оплатить до 1 июля 2019 года и также уменьшить на них авансовый платеж в квартале уплаты этого взноса.
извините,пожалуйста, не очень поняла про строки 140-143.Я думала они не могут быть больше чем строки 130-133
Добрый день!
Да, tat.kedrowa2015@login.yzndex.ru, вы совершенно правы.
Admin7, прошу прощения, что ввела вас в заблуждение. Поторопилась. Строки 140-143 заполняются суммами уплаченных взносов, но в размере, не превышающем сумм авансов, то есть строк 130-133. То есть, верно будет заполнить строки 140-143 так:
140 – 6885
141 – 10770
142 – 14655
143 - 18540
Да, tat.kedrowa2015@login.yzndex.ru, вы совершенно правы.
Admin7, прошу прощения, что ввела вас в заблуждение. Поторопилась. Строки 140-143 заполняются суммами уплаченных взносов, но в размере, не превышающем сумм авансов, то есть строк 130-133. То есть, верно будет заполнить строки 140-143 так:
140 – 6885
141 – 10770
142 – 14655
143 - 18540
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение