В декларации за 9 мес. были отражены ежемесчные авансовые платежи, подлежащие уплате в 1 кв. 21г.
Если бы по итогам 1 кв, 6 мес или 9 мес. у нас была прибыль, то мы смогли зачесть эти авансовые платежи и уплатить налог на прибыль меньше на эту сумму.
Но, у нас за 1 кв. 6 мес 9 мес был убыток, но мы не стали его показывать в декларации.По декларации налогоолагаемая база нулевая.
Если по итогам года будет прибыль, мы же можем зачесть эти авансовые платежи? В какой строке декларации указать?
Но, у нас за 1 кв. 6 мес 9 мес был убыток, но мы не стали его показывать в декларации.По декларации налогоолагаемая база нулевая.
LAPA, в декларации за 1 квартал 2021г что у Вас стоит в строках 210-230?
По-хорошему, там должны быть ежемесячные платежи уплаченные в 1кв 21г, и при нулевом значении строк 180-200 в строках 280-281 появятся именно эти платежи (налог к уменьшению).
Если по итогам года будет прибыль, мы же можем зачесть эти авансовые платежи?
можете, начислений не было, в выписке из лицевых счетов "зависснет" переплата по налогу в обоих бюджетах.
В какой строке декларации указать?
опять же в 210-230, потому что кроме них ничего не начислялось