Вобщем, если сумма маленькая, отразите сейчас (в Прибыли), что мешает? Да, ошиблись. Но налог не занизили, а как раз наоборот. Да, увидели только сейчас, а вносить изменения с закрытый год не хочется. Что налоговой ответить?
У Вас выручка по НДС текущей датой уменьшена?
По налоговому учёту тоже текущим?
Откуда взяться расхождениям?