На Вашем месте я бы озаботилась тем, что не были выписаны счета-фактуры на аванс за предыдущие периоды. Если не задекларирован НДС с аванса - это более серьезные последствия.
У Вас в предыдущих периодах Сальдо конечное 62.2 по контрагентам и договорам, делённое на 120 и умноженное на 20 не соответствовало сальдо конечному 76.АВ в разрезе этих контрагентов и договоров? Вам бы в соответствие привести, если это так (хотя бы на остатки авансов полученных)