В основном - это переплаты, которых у нас нет, т.е. в налоговой числится переплаты, а в 1С у меня их нет. В общей сложности сумма на 300 тыс руб. Если я их спишу в доход на 91 счет, я обязана буду включить этот доход при расчете налога на прибыль? По недостаче - сумма небольшая. Её я могу включить при расчете налога на прибыль? Или это будет непринимаемый расход?
или
Задать вопрос
В основном - это переплаты, которых у нас нет, т.е. в налоговой числится переплаты, а в 1С у меня...
Я вас не поняла. Я думала, у вас на балансе висят суммы, не соответствующие акту сверки, а у вас, оказывается, по балансу чисто, а переплата у налоговой. Куда ж вы в доход их спишите, если это и так ваша переплата!
Давайте разберемся в терминах, чтоб мы четко понимали друг друга. Что вы подразумеваете под недостачей? Если это ваш долг перед налоговой, то тут два описанных мной варианта:
- этот долг есть у вас в 1С, но нет в сверке с налоговой, то его спишите в доходы (если не хотите разбираться и не жалко).
- этого долга нет у вас в 1С, но есть в налоговой. Если сумма маленькая, вы не хотите разбираться и хотите красоту в учете, ну оплатите его. В программе сделайте доначисления по акту сверки.
Вернемся к переплате по данным налоговой. Тут, конечно, лучше разобраться, тем более сумма немаленькая (хотя кому как, конечно!)
Это переплата по тому налогу, который вы до сих пор уплачиваете? Может, попробовать его тогда зачесть в счет будущих платежей? Или вернуть? Не думаю, что получится, скорее всего, прошел срок давности, но вы сможете хотя бы это выяснить. А потом действовать уже по ситуации.
Я уж не знаю, какие там обороты, но концы по 300 тыс. я бы точно начала искать, такие-то суммы обычно хорошо ищутся.
Бардак и в 1С и по сальдо по налогам. Например, по итогу за второй квартал 2019 по налогу НДС в 1С висит задолженность перед налоговой 74000, в выписке из налоговой у организации переплата 71000, т.е. чтобы выровнять по данным налоговой, мне надо списать свою кредиторскую задолженность в доход и еще дополнительно в доход поставит 71000? Проводка Д68.02 - К 91.01? Если да, то надо будет эту сумму учитывать при расчете налога на прибыль?
Похожая ситуация по налогу на прибыль. Его тоже выравнивать через 91 сч или через 99?
По другим налогам (транспортный, налог на рекламу) в 1С висит дебиторская задолженность с древних времен, явно более 3-х лет. В налоговой по таким налогам вообще данных нет. Сумма небольшая, в общей сложности 3600. Если я их спишу в расход на 91.02, при расчете налога на прибыль их нельзя учитывать?
Пока я плачУ то, что начисляю. Но хочется, чтоб все в учете было красиво и сходилось с данными налоговой.
Нет, так у вас ничего не выйдет. На какую дату вы смотрите 1С и на какую дату у вас выписка из налоговой?
Тут может зависеть от дату уплаты налога и подачи декларации. Например, налог вы уплатили, а декларацию еще не сдали, вот вам и переплата. Или наоборот.
То же самое в 1С. Надо учитывать уже начисленный налог за текущий квартал и долг за прошлый. Мне кажется, у вас тут проблема, а не в переплатах или долгах.
Транспортный и на рекламу списывайте. Только почему в расход-то?
Это ваша задолженность, вам ее "простили", то есть вы больше не должны эту сумму платить. Значит, это ваш доход.
Да, забыла написать, что такая задолженность не учитывается в доходах при расчете налога на прибыль.
По выпискам все учла: все. что отражено или не отражено еще на момент выписки, тут все верно. Транспортный и реклама - это моя дебиторка, поэтому в расход
Да, не обратила внимание почему-то на слово дебиторская, извините. Но, полагаю, что учесть при расчете налога на прибыль это нельзя.
По поводу НДС: я бы докрутила до максимума глубоко, сравнивая декларации - отражение в 1С и уплаты НДС. Вы пишите "по итогам 2 квартала 2019 года". Я бы опиралась на те цифры, глубже которых я проверить не могу.
Какое-то внутреннее чувство мне говорит, что не все так просто. Вообще никак нельзя проверить действия предыдущего буха? Может, декларации проверить, верно ли они заполнены? Все ли введено в 1С? Какие-то большие суммы разнятся.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение