Налог, конечно, считается нарастающим итогом. Но 1С его рассчитывает каждый месяц и делает проводки к начислению или к уменьшению.
Попробуйте общую оборотку сделать с выводом данных по БУ, НУ, ВР, ПР и Контроль. Если в оборотке красноты не будет, значит, все нормально.