Здравствуйте, могут ли суммы налога исчисленного, удержанного и перечисленного быть разными?
Заработная плата за декабрь 21 была выплачена 10.01.2022, НДФЛ за декабрь 21 был перечислен тоже 10.01.2022.
При заполнении в 1С исчисленный и перечисленный налог - одинаковые суммы, а удержанный налог без НДФЛ за декабрь 21...
Получается, что НДФЛ заплатили за счет собственных средств...
получается так, что не совсем хорошо, так как это не рекомендовано делать
есть выход: отчитавшись по НДФЛ, Вы пишете письмо о переплата налога (отчёт должен быть принят и отражён в карточке лицевых счетов - это очень важно), вощникнет переплата по налогу, тогда Вы пишете письмо о зачёте переплата в счёт будущих платежей ( ну могли Вы ошибиться чисто теоретически?)
Вот, собственно, лайфхак, так сказать. К письму лучше приложить сверку с переплатой
Никакой переплаты же нет... Просто в отчет не попал НДФЛ с зарплаты за декабрь 21, которую выплатили 10.01.22....
Получается, что НДФЛ заплатили за счет собственных средств... Я Вас поняла по этим словам дословно.
Теперь о заполнении отчёта
программа не знает дату выплаты дохода, и подразумевает, что период выплаты совпадает с периодом начисления (в БП - особенно)
в ЗУП можно настроить заполнение коректно 6-НДФЛ.
в ведомостях выплаты внизу есть строчка "выплата зарплаты и перечисление НДФЛ"
Если ведомость сформирована заранее, а строка по этой ссылке не заполнена, по умолчанию стоит значение "деньги перечислены полностью, НДФЛ удержан при выплате", стоит дата начисления з/п - последний день месяца
Региср НДФЛ фксирует эту дату как удержанный доход
Если выплата произведена в следующем периоде - заполните реквизит "дата выплаты" в сведениях о незачисленной зарплате, и он в 6-НДФЛ не попадёт