Заполнение ф.6 - НДФЛ

Alla Melnik
Постоянная ссылка #
За период 2018г.заполнение отчета ф. 6-НДФЛ велся не верно. Как исправить отчет? При заполнении корректировки, ошибка вышла еще больше, вместо переплаты теперь кредиторка огромная. При обращении в налоговый орган, пояснений нет. Как можно исправить эту ошибку?
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
автор вопроса: уточните, пожалуйста
- в каких периодах допущены ошибки;
- в каких разделах;
- в каких строках раздела

Без этих уточнений вряд ли возможно Вам помочь.
Alla Melnik
Постоянная ссылка #
- за каждый квартал 2018г;
- раздел 1,2;
Я не могу понять, за квартал мы прописываем в строке 020 сумму начислений дохода за один месяц или квартал? Я ежеквартально указывала каждый месяц, то есть у меня 12 строк 020 заполняется за год. Во втором разделе указываю 100,110,120,130,140 строки. В стр.130 сумма полученного дохода за месяц, сумма удержанного налога 140 стр.
Марина Бух
Постоянная ссылка #
Просто_бухгалтер вам расписала, как заполнить отчет по правилам. Точнее можно сказать только, имея конкретные цифры.
Но меня насторожила ваша фраза о том, что была переплата, а теперь кредиторка. Ну начиная с того, что если речь о НДФЛ, то часто происходит путаница, когда НДФЛ переплачен/не удержан то ли из своих средств, то ли все-таки из средств налогоплательщика.
У вас как должно быть по НДФЛ на самом деле, если не брать расчет? От этого и пляшите.
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
Строки 010-050 Раздела 1 заполняются отдельно по каждой ставке НДФЛ, в отличие от строк 060-090, в которых показатели вносятся совокупно по всем ставкам. Заполняется строка 020 6-НДФЛ нарастающим итогом, по каждой из применяемых ставок отдельно.
А нарастающим итогом - это с начала года, а не за месяц и не за квартал, а за отчётный период целиком.

Это пока про 020 строку.

Строки раздела 2 делятся не только по периодам выплаты дохода, но и по их видам. У Вас в одном месяце может быть несколько строк 100-120 по каждому виду дохода в отдельности (особенно если эти доходы ещё и выплачивались разными датами: отпускные среди месяца, расчёты при увольнени и пр.)
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
Соглашусь снова с Мариной Бух: была переплата - стала кредиторка в отчёте или на самом деле?
Вы пока без заполнения формы посчитайте: правильно ли вы удержали налог, если - да, то совевременно ли его и в нужном размере перечислили в бюджет?

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение