Здравствуйте. У сотрудника 4 детей. Ежемесячный вычет на детей 8800. Сотрудник с 01.07.24. по 31.08.24г. взял отпуск за свой счет , соответственно вычеты за 2 месяца накопились. В сентябре при начислении аванса сотруднику в строке НДФЛ 0, потому что повлияли вычеты. Со стороны организации получилась излишне удержанная сумма НДФЛ, поэтому строки 140 и 160 не совпадют на эту разницу. К концу года все закроется. Вопрос: в расчете 6-НДФЛ за 9 месяцев излишне удержанную сумму нужно показать в строке 180? Если да, тогда в расчете за год тоже где-то нужно будет отразить возвращенную сумму налога?
или
Задать вопрос
Строка 180 расчета 6-НДФЛ
Откуда у Вас получилась излишне удержанная сумма НДФЛ? Она появляется, когда Вы начислили больше, чем нужно, и с этого больше удержали налог, а потом оказалось, что начислить и выплатить нужно было меньше. Либо вычеты не применяли. У Вас же ничего подобного не было. У Вас возникла ситуация, когда сумма вычетов превышает сумму дохода. Вы их просто не должны применять полностью, поскольку вычеты физлица не могут превышать его доход. Т.е. Вам надо обратить внимание на строку 130 6-НДФЛ.
Спасибо большое за разъяснения. Проверила, оказалось, что программа применила вычеты полностью.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение