Здравствуйте, вопрос по поводу декларации. Интересует строка 020 6-НДФЛ за полугодие.
Проблема такая: в декларации 6-ндфл за 1 кв. в стр.020 вошла вся база, облагаемая НДФЛ по своду. На данный момент формирую в программе отчет за полугодие.
Результат такой: выбрасывает из строки 020 6-НДФЛ за полугодие больничный за счет работодателя (только начисленный в апреле и в мае).
В чем заключается моя проблема ?
Добрый день. В стр. 020 расчета 6-НДФЛ попадают суммы по больничным листам, с которых исчислен НДФЛ. Начисляется этот налог в соответствии со ст. 223 НК РФ на дату фактически полученного дохода, то есть на дату выплаты.
Ясно, это по закону так. А как решить мою проблему ?
Проверьте, по данным больничным листам есть ли у вас Выплаты? НДФЛ с сумм больничного начислен в них, проведен ?
В отчете "Анализ НДФЛ по месяцам...":
В итге, в отчете появится колонка «Осталось удержать».
Посмотрите, возможно, вы не правильно удержали налог с больничного.
Хорошо. Уточнение: а в строку 020 в отчете 6-НДФЛ за полугодие заносятся данные только за 3 месяца последнего квартала ?
Нет, в строку 020 расчета 6-НДФЛ заносится удержанная сумма НДФЛ, подлежащая перечислению с начала налогового периода (!), обобщенная по всем физлицам.
То есть в 6-НДФЛ за полугодие в строке 020 указывается удержанная сумма НДФЛ в период с 1 января по 30 июня включительно.