Здравствуйте!
Ндфл по зарплате был оплачен вовремя,затем была обнаружена ошибка и через два дня доплачена сумма,а потом оказалось,что изначально все было верно!
Как это отразить в разделе 2,по строкам
100,110,120,130,140?
Спасибо!
или
Задать вопрос
Отражение в разделе 2
Добрый день!
То есто получается, что у вас образовалась переплата по НДФЛ? При этом это переплата - из собственных средств компании, то есть удержание у сотрудников были произведены верно? И выплаты сотоудниуам тоже произведены верно? В этом случае в 6-НДФЛ отражаете:
100 - дата фактического получения дохода (последнее число месяца, за которое выплачена зарплата),
110 - дата, в которую зарплата получена - окончательный расчет, а не аванс
120 - следующая рабочая дата после даты в строке 110
130 - сумма, которую выплатили работникам (с учетом НДФЛ)
140 - правильная сумма НДФЛ.
То есть ваша переплата в расчет никак не попадает. Она будет видна в налоговой.
А если все-таки доплатили именно недоперечисленное,то как будет отражено?Разниуа между оплаченной и доплаченной суммой два дня!
Спасибо заранее!
НДФЛ напрямую зависит от суммы выплаты физлицу.
Поэтому вопрос опять важный: удержания произведены верно? Если верно, то отражаете так же, как и в предыдущем примере.
В 6-НДФЛ вообще не попадают ваши фактические перечисления налога.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение