Здравствуйте. Подскажите заполняю 6 ндфл. Аванс выплатили 30.09.22г. Срок перечисления получается 03.10.22г. Должна ли я сумму аванса включать и в 1 и во 2 разделы
или
Задать вопрос
Отчет 6 ндфл5
Добрый день!
Да, вы должны эту выплату включить в оба раздела.
за 3 кварталл
Да, в расчете за 9 месяцев. В разделе 1 будет отражена выплата в 3 квартале, в разделе 2 суммарно за 9 месяцев.
Добрый день! На будущее. Зарплата попадает в 6-НДФЛ того периода, за который ее начислили. То есть не просто аванс, а вся заработная плата за сентябрь. Причем — только раздел 2 отчета. В раздел 1 она не попадает. В таком же порядке отражайте НДФЛ, исчисленный с зарплаты. Исчисляйте налог в одну дату с начислением зарплаты. Это последний день отработанного месяца.
Другое дело удержанный НДФЛ. Отражайте его в 6-НДФЛ по дате удержания. Это дата, когда выплатили зарплату. То есть тут критично, на какой квартал выпали расчеты с персоналом. Для удержаний — раздел 1 и строка 160 в разделе 2.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение