Добрый день! При подготовке справок 2-НДФЛ за 2017г. в феврале, обнаружила, что 2-м сотрудникам программа неправильно округлила НДФЛ, в меньшую сторону, у одного в июне на 1 рубль, у другого в сентябре на 1 рубль. В итоге разница, между начисленным, удержанным налогом в 6-НДФЛ и в справках 2-НДФЛ, составляет 2 рубля. Зарплата за декабрь и январь выплачена, 2 рубля прошлогоднего НДФЛ удержала с январской зарплаты при выплате в феврале. Подскажите пожалуйста как сделать правильно?
Сдаю корр. отчеты: за полугодие, где по строке 040 добавляю 1 рубль, за 9 мес, где по строке 040 добавляю 2 рубля, теперь в годовом 040 строка правильно, т.е. исчисленный налог сходиться с 2-НДФЛ. Или доначислить эти 2 руб. декабрем и отразить по стр.040 только в годовом отчете, не корректируя предыдущие? А как быть со строками 140? Если в отчете за 9 мес. поставить, что 1 рубль удержан при выплате з/п за июнь в июле, то будет неправильно, ведь он фактически удержан в феврале, так же и с годовым отчетом, если поставить, что 1 рубль удержан при выплате з/п за сентябрь в октябре. Или не корректировать строку 140 в 2017г., а показать 2 рубля в удержанной сумме 1 кв.2018? И как перечислять эти 2 рубля, отдельными платежками за июнь и сентябрь или одним платежом за 2017г.?