Коллеги,добрый день! НДФЛ с декабрьских отпускных я оплатила 27 декабря2018 года. Вопрос? Включать ли данные по отпускным в годовой расчете, или за 1 кв.2019год.
или
Задать вопрос
6НДФЛ
Добрый день!
Выплата отпускных тоже произошла в декабре?
В раздел 1 суммы отпускных и НДФЛ с них пойдут в строке 020, 040 и 070 в годовом отчете, так как начисление, исчисление и удержание налога произошло в 2018 году.
В раздел 2 я бы включила эту выплату в 1 квартале 2019 года, так как в раздел 2 попадают операции в том квартале, в котором операция завершена, то есть по последней из дат. Крайний срок уплаты НДФЛ с отпускных – последний день месяца их выплаты. Если вы их выплатили в декабре, то эта дата – 31 декабря 2018 года. Так как это выходной, то крайний срок переносится на 09 января 2019 года. Таким образом, последняя из дат приходится на 1 квартал 2019 года, поэтому эта операция отражается именно так.
Выплата отпускных тоже произошла в декабре?
В раздел 1 суммы отпускных и НДФЛ с них пойдут в строке 020, 040 и 070 в годовом отчете, так как начисление, исчисление и удержание налога произошло в 2018 году.
В раздел 2 я бы включила эту выплату в 1 квартале 2019 года, так как в раздел 2 попадают операции в том квартале, в котором операция завершена, то есть по последней из дат. Крайний срок уплаты НДФЛ с отпускных – последний день месяца их выплаты. Если вы их выплатили в декабре, то эта дата – 31 декабря 2018 года. Так как это выходной, то крайний срок переносится на 09 января 2019 года. Таким образом, последняя из дат приходится на 1 квартал 2019 года, поэтому эта операция отражается именно так.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение