6-ндфл за 2022 год уточнение

Question

КристинаП 8 мая 2023 22:12

Добрый день! Налоговая попросила уточнить 6-ндфл за 2022 год (за 1,2,3 квартал отчёты приняты). Ситуация такая, что справки в отчете за 1-2 квартал необходимо подать в Московскую налоговую, за 3-4 квартал в Башкирию.
Подскажите, пожалуйста, по правильности действий.

я подаю корректировку на отчет(корректировка 1), который был сдан, справки указываю за 3-4 квартал для Башкирии, а начисления показываю за весь год или только за 3-4 квартал?

и подаю дополнительно новый отчет в московскую налоговую, в справках указываю 1-2 квартал и так же вопрос с начислениями, показывать все начисления за год или только за 1-2 квартал?

Заранее спасибо за помощь :

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 8 мая 2023 23:42

Постоянная ссылка #

Добрый день!

У вас была смена юридического адреса в середине года?

Ответить

КристинаП 9 мая 2023 07:28

Постоянная ссылка #

Добрый день! Нет, такая ситуация возникла из-за патента в Москве и ошибочных платежей по ндфл (сначала платили в Москву 1-2 квартал, потом в Башкирию 3-4 квартал, возникла путаница, хотя в течении года перекидывали деньги с одного октмо на другое ), сейчас чтобы исправить, надо подать уточнение :(

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 9 мая 2023 14:34

Постоянная ссылка #

Если у вас работники заняты в разных регионах, то вы расчет 6-НДФЛ должны сдавать в тот регион, где заняты работники и указывать в нем во всех разделах все начисления и удержания в отношении этих работников.

Если в какую-то налоговую вообще не надо было подавать расчет, то данные там следует обнулить, то есть подать такой же расчет, но с нулями.

Если бы более детально была описана ситуация, я бы дала более полный отает, а так не очень ясно, в чем конкретно проблема.

Ответить

КристинаП 9 мая 2023 16:03

Постоянная ссылка #

Спасибо за помощь! Попробую детально описать. Регистрация ип в Башкирии, патент в Москве, сотрудники заняты в Москве, 1-2 квартал ндфл платился в Москву, 3-4 квартал в башкирию (да, это ошибка). Мы подали 6ндфл за год полностью в башкирию,налоговая набрала нам и сказала, ошибка в начислениях в справках, им нужно только справки указать за 3-4 квартал. Такая ситуация, как правильно поступить

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 9 мая 2023 20:22

Постоянная ссылка #

А квартальные отчеты куда подавали в Москву или Башкирию?

В моем представлении надо все переделать так, чтобы было верно, а именно обнулить все башкирские расчеты (то есть подать все расчеты, которые были туда поданы с теми же реквизитами, но суммовые данные - нули) и подать все расчеты в Москву с указанием вообще всех выплат и удержанного НДФЛ с них.

Вы говорите, что уточняли платежи в 2022 году, то есть в итоге по платежам ошибки исправили и они отражены по ОКТМО Москвы? Даже если по платежам были еще какие-то "пересортицы" по ОКТМО, то с 2023 года они все должны были упасть на ЕНС и большого значения это иметь не должно.

Ответить

КристинаП 9 мая 2023 20:48

Постоянная ссылка #

Отчеты за 1-2 квартал в Москву, 3-4 в Башкирию.

октмо наоборот кидали с Москвы на Башкирию (почему не знаю, наверное, были не в сознании)😂

Тогда годовой обнуляю, который уже отправлен, а новый за годделаю на Москву?

а за 3 квартал не надо обнулять в Башкирии, и сдавать по новой в Москве?

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 9 мая 2023 22:57

Постоянная ссылка #

Я считаю, что если делать все верно, то все в Москву надо. У вас ведь работники только в Москве? Поэтому уплата НДФЛ и соответственно расчет 6-НДФЛ тоже идут только в Москву. В Башкирию - все остальные отчеты и декларации, а к НДФЛ Башкирия отношения не имеет.

То, что Башкирия просит справки за 3-4 квартал - логично, у вас же уплаты туда пришли, поэтому и отчетность туда должна прийти по идее, но это же неверно. Чтобы все привести в порядок, полагаю (повторюсь), все, что связано с НДФЛ - в Москву, а по Башкирии НДФЛ обнулять.

Ответить