или
Задать вопрос

6 ндфл при псн

Татьяна7822
Постоянная ссылка #

Здравствуйте. ИП ведет деятельность по ПСН в разных муниципальных округах.   6 НДФЛ за работников перечисляла на ЕНС, уведомление отправляла в налоговую по месту регистрации ИП. (Заявления на подачу патентов подавала в налоговую по месту регистрации ИП, налоговики сами перенаправляли в др налоговые на выдачу патента)

Работники одни и те же  заняты во всех районах. Выделить доход полученный в конкретном районе нет возможности.

6ндфл отправлять в налоговую по месту регистрации Ип или в налоговые где ведется деятельность с указанием ОКТМО района где ведется деятельность? и уведомление по налогам получается направляла не верно?

 

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Платим все по единым реквизитам в Тулу. Уведомления и всю отчетность (кроме 6-НДФЛ) подаем по месту регистрации ИП. В уведомлении по НДФЛ указываем ОКТМО места осуществления работ, где занят работник, чей НДФЛ указываем в уведомлении. 6-НДФЛ подаем в налоговую по месту осуществления работ.

Что в трудовых договорах прописано о месте работы? Как оформлено такое перемещение работников?

Ответить
Татьяна7822
Постоянная ссылка #

Здравствуйте.

Патент на благоустройство территории. Несколько гос контрактов в разных мун районах. 5 патентов в разных районах, по 3 человека в каждом патенте. В штате 3 человека. Эти 3 работника и работают везде. Почти все патенты взяты на год. Передвигаются по графику выполнения гос контрактов, в зависимости от срочности. Работа сезонная , в связи с погодными условиями работают где на данный момент есть возможность.

в договоре написала разъездной характер работ. Вроде как возвращаются каждый день домой. Директор категорически (пока не могу убедить ) не хочет выплачивать компенсацию за разъездную работу. (Объясняла, что не облагается взносами, налогами).

Как выделять доход, указывать ОКТМО, если они сегодня в одном месте, завтра в другом? Одни и теже работники.

Я "приходящий бухгалтер" в прошлом году работал с ним другой  бухгалтер по УСН. Работников не было. Объем работ такой же. Платили усн у налоговой вопросов не было.

Я наверное, заморочилась. Предложила взять работников.  т.к. деятельность подпадает под патент, взять патенты.

И не понимаю как теперь закрывать разные районы по НДФЛ. Может закрыть все патенты и остаться на усн,  и уменьшить УСН  на 50% на величину взносов.

Есть , вообще, шанс  разрулить все? Частично контракты закрыты с01.04-30.06. Какие то продолжаются.

 

 

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

Ну вы и патенты можете уменьшать на 50% на взносы. Кроме того, считаю в корне неверным отказываться от выгодных условий чего-либо (в вашем случае от применения патентов в пользу УСН) только на том основании, что бухгалтер не знает, как отразить это в учете. 

А сам ИП где зарегистрирован? В том же субъекте?

Считаю, что в вашем случае вы можете налоговой по НДФЛ своих работников считать либо налоговую регистрации ИП (если он в том же регионе зарегистрирован), либо ту налоговую, где получен первый патент. 

 

Ответить
Татьяна7822
Постоянная ссылка #

Здравствуйте, 

сам Ип зарегистрирован в налоговой 2511 . Первый патент по ведению деятельности получен  в  районе относяйщейся к налоговой 2511. Другие полученные 4 патента ведется деятельность в других районах и относятся к другим налоговым.

Подаю в 2511 Уведомление об исчисленных налогах для ЕНП ставлю ОКТМО по регистрации, (они разные (по домашнему адресу ИП)). 6 ндфл отправила в 2511 тоже с этим ОКТМО (по домашнему адресу ИП).

Получается, сделала все верно? Если нет возможности выделить доход по сотрудникам по месту осуществления работ, т.е.  в каком районе он получил конкретный доход, то сдавать все в  налоговую 2511 и ОКТМО указывать по (регистрации дом. адрес)?

и вопрос по компенсации за разъездной характер работ, это право работадателя или обязанность?

 

Ответить
Татьяна7822
Постоянная ссылка #

Или все  же сдавать в налоговую 2511 и октмо указывать район, где был получен первый патент?

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

Я верно поняла, что ОКТМО по адресу регитсрации ИП и ОКТМО первого патента разные, при том, что налоговая одна? 

Я бы сдавала все в налоговую, где получен первый патент (она же налоговая регистрации ИП) и ОКТМО ставила бы по адресу первого патента. И всё, что связано с НДФЛ сдавала бы туда. 

А у вас в патентах разные территории его действия стоят? 

Ответить
Татьяна7822
Постоянная ссылка #

1.Да. Налоговая одна. ОКТМО разные.

2. Получается 5 патентов. Первый и еще один в налоговой где ререгистрирован ИП, но ОКТМО разные;

еще 3 патента с других налоговых и ОКТМО разные соответственно.

Заявление на патенты подавала в налоговую регистрации ИП, инспектора потом перекидывали по налоговым для выдачи патентов. Сразу не разобралась, что налоговые разные.

Сегодня звонила в налоговую регистрации ИП. Сказали, т.к выделитть доход сотрудников по районам где работали нет возможности-сдавать в налоговую регистрации ИП. Потом , когда я уточнила, что первый патент взят на работы в районе относящейся к этой же налоговой, сказали, что точно им. А вот с ОКТМО -все неодназначно.

Сначала сказали ставить ОКТМО первого патента. Но так получилось , что объем работ по этому патенту выполнен незначительный (сдигался график работ не по вине ИП). 

Потом сказали , ставить ОКТМО района который самый длительный, 01.04-31.12. все остальные пока  взяты максимум 01.05-30.10.

Хорошо, хоть с налоговой разобрались, получается по месту регистрации ИП , она же и район  где получен первый патент .

Уведомления сказали не пересдавать , ОКТМО перезачтется когда 6 ндфл подам. Осталось разобраться с ОКТМО.

А вообще, если при ПСН сдается 6 НДФЛ не в ту налоговую штраф будет? так понимаю если ОКТМО не верный уточнить попросят.

 

Ответить
Татьяна7822
Постоянная ссылка #

В налоговой, по месту регистрации ИП сказали подавать в налоговую где больше всего были заняты работники. Получилось , что это не налоговая по месту регистрации ИП и не адрес первого патента. 

Отправила туда.

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

"В налоговой сказали" - это был официальный письменный ответ на официальный письменный запрос?

Ответить
Татьяна7822
Постоянная ссылка #

Здравствуйте,

запроса  письменного не было. Ни разу не писала подобного рода запросы.  Прям описывать ситуацию и вопрос по патенту,

запрос в налоговую по месту регистрации ИП отправить , как правильно? 

если сдала неправильно, получиться будет требование и штраф за несдачу 6 ндфл?

Ответить
Марина Бух
Постоянная ссылка #

Я почему уточнила: сообщением выше вы написали, что в налоговой по месту регистрации ИП сказали вам сдавать отчеты им. Сейчас вы пишите, что налоговая по месту регистрации сказала вам сдавать отчеты туда, где больше работников. Вывод - не знают они, как делать. И я вам советую никогда не консультироваться с налоговиками устно, они очень некомпетентны и не несут ответсенности за тот бред, который советуют. Конечно, это бывает не прям всегда, но достаточно часто.

Если нужен ответ, то задавайте вопрос официально. Но, предположу, что в ответ вы получите набор ссылок на НК РФ, из которого невозможно сделать однозначный вывод)

Какое требование, за что штраф? Отчеты сданы, налоги уплачены. 

Вам предлагаю не суетиться, не перекидывать отчеты туда/сюда, это явно внесет неразбериху. Надо выработать единый алгоритм и следовать ему. Повторюсь, я бы все сдавала по месту регистрации ИП (куда и подавались заявления на патенты). 

 

Ответить
Татьяна7822
Постоянная ссылка #

Здравствуйте.

Благодарю за ваши объяснения и рекомендации.

Они сказали сдавать  ни где больше работников, они в кол-ве 3работников работают во всех районах, здесь 2 дня,завтра в другом районе 3 дня, потом в третьем , поэтому и не понятно как делить их доход. Инспектор сказала сдать в налоговую где они больше всего дней проработали.

 

Что они сами не знают, это я поняла. Ищу информацию поэтому везде где могу.

 

Требование, подумала будет,- если получиться , что сдать надо было в налоговую по месту регистрации ИП. (ведь не сдала, значит требование)

Заявления на патенты , (на все) подавала в налоговую регистрации ИП. Инспектор перекидывала в налоговые по районам и патенты выданы этими налоговыми, у меня из 5 патентов , получилось 2 патента выданно  другими налоговыми.

Я инспектору задала вопрос (устно) что в следующем квартале у нас минимум работ будет в том районе, куда сейчас подала 6 ндфл. И работы будут в другом районе , по месту регистрации. Она сказала придется сдавать 2 отчета-

1. с  текущими цифрами за 3 квартал в налоговую по месту регистрации

2. с нарастающим итогом (но нулевыми показателями за 3 квартал) в налоговую в которую подала сейчас.

Ответить
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение