или
Задать вопрос

Срок давности вычета за недвижимость и процентов по ипотеке

Дмитрий 1982
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Пожалуйста, помогите разобраться.

Тесть в 2014 году приобрёл квартиру в новостройке на этапе строительства. Использовал часть личных средств, часть в ипотеку. В 2018 году ипотеку погасил. В 2020 году получил право собственности на квартиру. За всё это время не получал никаких налоговых вычетов.

Последние 20 лет официально трудоустроен. Также с 2021 года вышел на пенсию и продолжает официально работать.

Решил заняться получением налоговых вычетов, но сегодня, посетив свою налоговую, получил информацию, что права на вычеты не имеет ввиду того, что уже прошло более 3-х лет с момента вступления в собственность.

Подскажите, на самом деле тесть уже не может получить никаких налоговых вычетов по квартире.

Предполагаю, что он или его неправильно поняли в налоговой.

Пожалуйста, помогите разобраться.

Ответить
Сергей экономист
Постоянная ссылка #

Нет, он всего лишь может получить вычет с доходов за последние 3 прошедших года, вот и все. Скорее всего он их не так понял. То есть с доходов 2022,2023, 2024 года в 2025 году, в следующем году, если в этом не успеет за 2023,2024, 2025.

Ответить
Дмитрий 1982
Постоянная ссылка #

Большое Вам спасибо.

Планирую помочь подать декларацию в этом году на вычет за квартиру и проценты. Предварительно сумма получается, превышающая его НДФЛ за 3 года. Подскажите, пожалуйста, остаток вычета на следующий год перейдет

Ответить
Vit
Постоянная ссылка #

Да, остаток вычета перейдёт на следующий год.

Более того, если тесть будет подавать 3-НДФЛ в 2025 году, то являясь пенсионером, он вправе заявить на вычет за 4 года: 2021, 2022, 2023, 2024 г. Это право предусмотрено Налоговым кодексом РФ только для пенсионеров.

Если я правильно понимаю, ипотечный кредит был получен в 2014 году, поэтому можно получить вычет по всем процентным расходам, начиная с 2014, и по 2024 включительно (если будете подавать декларацию в 2025 году). То есть Справку об уплаченных процентах в банке нужно взять за весь период кредитования.

Ответить
Дмитрий 1982
Постоянная ссылка #

У него получается в 2014 взял кредит, а в 2018 погасил, то есть период уплаты процентов по ипотеке 2014-2018. Справку за данный период он уже взял. Думал, что сначала подам декларацию (может по упрощенке) на 260 т.р., у него все равно перейдет на 2025, т.к. с 2022 по 2024 будет около 200 т.р. подоходного, а потом уже в 2027 подам на проценты (там где-то на 40 т.р. получится). Или можно подать сразу на 2 вычета: имущественный и проценты по ипотеке и постепенно их выплатят с переходом на 2025, 2026 ?

Ответить
Дмитрий 1982
Постоянная ссылка #

Спросонья сразу не увидел начало вашего ответа.

Да, тесть пенсионер, насколько помню с 2021 года. Получается можно подать на имущественный вычет и по процентам за период 2021-2024. Если суммы подоходного за данный период не хватит, то остаток перейдет на 2025?

Подскажите, пожалуйста, за пенсионера можно подать также через личный кабинет налоговой или поскольку декларация будет за 4 года, то нужно подавать в налоговой по месту регистрации

Ответить
Vit
Постоянная ссылка #

Через личный кабинет может подавать любой налогоплательщик без ограничений и привилегий.

Можно подать сразу на 2 вычета. Остаток основного вычета и вычета по процентам будет переходить на следующий год. Чтобы получить остаток, 3-НДФЛ нужно будет подавать каждый год до получения вычета в полном объёме.

В эти же декларации можно включить расходы на платное лечение, если оно было в 2022-2024, подтвердив эти расходы документально.

Ответить
Дмитрий 1982
Постоянная ссылка #

Добрый вечер!

Подскажите, пожалуйста, начал подавать за тестя 3 НДФЛ начиная с 2024 года. Нашёл информацию, что для пенсионеров подаются декларации в обратном порядке. При выборе имущества выбирал галочку "Пенсионер, желающий перенести остаток вычета на предыдущие периоды".
Далее продолжил с декларацией за 2023, в ней также проставил данную галочку про пенсионера и выставил новую "Я ранее обращался за имущественным вычетом", в графе "Вычеты за предыдущие периоды" указал сумму из декларации 2024 года из Приложения 7 пунктов 2.1 и 2.6.

Если за 2024 сумма вышла почти полностью исчерпывающая подоходный налог, то за 2023 на порядок меньше, не дотягивающая где-то на 23 т.р. 
Дополнительно, в 3 НДФЛ заявлял его фитнес и страхование жизни, соотвевенно в социальные.

За 2022 год делал корректирующую, т.к. тестю ранее подавали на страхование жизни и он получал 15600. В корректирующий указал также уже полученную по страхованию жизни, фитнес, квартиру, а в результате почему-то вышел на возврат в 15600. Остановился и за 2022 год не стал отправлять.

Проценты по ипотеке пока вообще не стал заявлять, решил в следующие годы

Пожалуйста, подскажите, что делаю не так?

Еще у него за эти предыдущие годы идут вклады, вроде ценные бумаги. Может этот момент так повлиял?

Ответить
Сергей экономист
Постоянная ссылка #

Все правильно - из дохода за год минусуется сначала вычет на фитнес, и все остальное и только потом имущественный вычет, поэтому и сумма меньше.

Ответить
Дмитрий 1982
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Смотрите как получается: подавал в обратном порядке, начиная с 2024 года.

Декларация за 2024 - первичная.
В налогой за 2024 год не была зарегистрирована одна справка. Внес данные из справки вручную (с подоходным на 77729).
В декларации за 2024 год указал имущественный (за квартиру) и социальный (фитнес, страхование жизни) вычеты.
В имущественном указал, что подает пенсионер. В расчет идут предыдущие годы.
На выходе к возврату получилось 112498р и 7р к оплате. Хотя общий подоходный получается 113156р.

Декларация за 2023 - первичная.
Указал имущественный (квартира) и социальный (страхование жизни).
При заполнении имущественного указал,что подает пенсионер (в расчет идут предыдущие годы), а также, что подавал ранее на вычет и указал сумму из приложения 7 пунктов 2.1 и 2.6 декларации за 2024 год.
Не смотря на то, что подоходный за 2023 - 95530р, сумма вышла 71112р.

Декларация за 2022 вторичная.
Ранее тестю подавали социальный вычет за страхование жизни (делали в страховой).
При заполнении имущественного указал,что подает пенсионер (в расчет идут предыдущие годы), а также, что подавал ранее на вычет и указал сумму из приложения 7 пунктов 2.1 и 2.6 декларации за 2023 год.
Когда заношу все данные на вычеты имущественный (квартира) и социальный (страховка, фитнес) вылезает сумма в 15600р, как раз то, что он уже получал. Хотя подоходный в 2023 году - 81553р. Если не указываю страхование жизни, то вообще 0р. 

Декларация за 2021 вторичная.
Ранее тестю подавали социальный вычет за страхование жизни (делали в страховой).
Получается аналогично, как с 2022. Хотя подоходный налог 78730р.

Может дело во вкладах, которые у него были?
Или как ему говорили в налоговой, что он не сможет получить за предыдущие года?

На всякий случай сделал вырезки, во вложенных.

Декларации списком 2021-2024.docx Скачать (0,05 МБ) Доходы по годам.docx Скачать (0,24 МБ)
Ответить
Сергей экономист
Постоянная ссылка #

С этого года вычеты НДФЛ с процентов получить нельзя. Все остальное непонятно для меня, нужно самому заполнять и разбираться, ваши пояснения не очень помогают, возможно кому-то из коллег яснее.

Ответить
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение