Добрый день! Прошу помощи в заполнении справки 2-НДФЛ за 2018 г.
ЗП за октябрь, ноябрь,декабрь 2018 г. сотруднику была начислена, но не выплачена (28000*3 = 84000). Сумма налога (10920)с этого дохода тоже не перечислялась в бюджет.
10920 руб. попадает в строку справки 2-НДФЛ " Сумма налога, не удержанная налоговым агентом". Правильно это?
Если на цифрах: Общая сумма дохода за 12 месяцев 336000, Сумма налога исчисленная 43680 (за 12 месяцев), Сумма налога удержанная и перечисленная 32760 (это сумма налога с января по сентябрь) И сумма налога не удержанная налоговым агентом 10920 (как раз НДФЛ с начисленной ЗП за октябрь-декабрь).
Спасибо,жду ответа!
или
Задать вопрос