Вычеты по НДФЛ с материальной помощи

Бух1
Постоянная ссылка #
Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста, в декабре 2017 года начисляли материальную помощь сотруднику в размере 4000,00 рублей, в течении 2017 года больше никакой мат.помощи не выделяли. Выплатили данную мат помощь в январе 2018года.В справку 2НДФЛ за 2017год начисленная в декабре 2017года мат помощь не вошла.Вошла в справку 2НДФЛ за 2018г в январе код 2760- 4000,00руб, код вычета - 503. В декабре 2018 года этому же работнику еще начисляем мат помощь - 4000,00 рублей,выплачиваем в январе 2019года, в програаме (1СПредприятие) удерживается НДФЛ с этой мат помощи 13% без предоставления вычета. Это правильно?
Главбух_Елена
Постоянная ссылка #
Не поняла - почему матпомощь начисляется за декабрь, а в справке 2-НДФЛ идет в январе? По матпомощи за 2018 г. - она опять начислена в декабре 2018 г., но показывается в справке за январь 2019 г.? У Вас точно обе матпомощи 2018 годом не прошли?
Бух1
Постоянная ссылка #
НДФЛ с мат помощи удерживается в момент выплаты, значит и вычет предоставлен в момент выплаты,т.е в январе 2018г.А при начислении мат помощи в декабре 2018г программа видит ,что вычет уже предоставлен и удерживает НДФЛ по полной программе
Главбух_Елена
Постоянная ссылка #
Бух1, для особо одаренных - меня то есть, а когда Вы зарплату начисляете в декабре, у Вас нет денег на ее выплату, Вы выплачиваете ее в феврале, вычет Вы тоже будете предоставлять уже новым годом? Наверное, нет. Удержать НДФЛ Вы можете только при выплате, а вот начисляете Вы его каким месяцем? Может я с матпомощью и ее НДФЛ не очень хорошо разбираюсь... Но удержание НДФЛ и его начисление это немножко разные вещи. Коллеги, кто нам поможет разобраться?
Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение