Нормативная база
В числе последних новостей о цифровом рубле — подписание Президентом РФ новых законов, вносящих поправки в НПА в связи с данным цифровым нововведением.
С 01.08.2023 вступают в силу два новых закона от 24.07.2023:
- № 339-ФЗ с поправками в ст. 120, 140, 1174 ГК РФ;
- № 340-ФЗ, корректирующий тексты шести действующих законов (о банках и банковской деятельности, о ЦБ РФ, о несостоятельности (банкротстве) и др.).
С 01.08.2024 в новой редакции начнет действовать ст. 1128 ГК РФ с условием о том, что порядок совершения завещательных распоряжений цифровыми рублями определяется Правительством РФ по согласованию с Банком России (п. 1 ст. 3 закона № 339-ФЗ).
С деталями законодательных поправок можно ознакомиться в материале «Приняты законы о цифровом рубле».
Четыре новых термина
В нормативной базе и повседневном обиходе появились четыре специализированных термина:
Специалисты прогнозируют дальнейшее развитие специфической терминологии в связи с этим платежным нововведением.
Историческая справка
Коротко расскажем об этапах подготовки к появлению в России цифрового рубля:
|
Период |
Описание |
|
Октябрь 2020 |
Центробанк озвучил Концепцию цифрового рубля, анонсировал планы по его созданию. Планируемые сроки внедрения: 3–7 лет |
|
Июнь 2021 |
Определены банки для участия в тестировании (Сбербанк, Газпромбанк, АК Барс Банк и др.) |
|
Декабрь 2021 |
Создан прототип платформы цифрового рубля |
|
Январь 2022 |
Началось тестирование платформы цифрового рубля в России: · техническое подключение банков; · доработка веб-интерфейсов и мобильных приложений; · апробация платежных операций (открытие и закрытие кошельков, их пополнение, переводы между кошельками) |
|
Сентябрь 2022 |
Объявлена дата начала тестирования работы платформы с реальными клиентами — 01.04.2023 |
|
Декабрь 2022 |
В Госдуму внесены законопроекты о цифровом рубле, направленные на интеграцию сведений о цифровой валюте в российское законодательство |
|
Июль 2023 |
Президент подписал законы о внесении изменений в НПА |
|
Август 2023 |
ЦБ начинает пилотирование валюты с реальными деньгами и клиентами |
В 2023 году цифровой рубль пока повсеместно не используется. Ответ на вопрос о том, когда введут цифровой рубль в России в полном масштабе, остается открытым. По мнению Центробанка, в основу нового цифрового механизма могут быть положены только надежные результаты тестирования с анализом обратной связи от ее участников и необходимое правовое регулирование.
Первое знакомство с цифровым новшеством
Цифровой рубль - что это такое простыми словами? Разобраться поможет схема:
Цифровые рубли будут храниться в цифровых кошельках организаций и граждан, открываемых на платформе Банка России и не привязанных к какому-то конкретному банку. Доступ к ним будет организован через мобильные приложения банков и интернет-банки.
Как будет работать цифровой рубль
Все операции с цифровым рублем будут проводиться на платформе ЦБ РФ:
В перспективе цифровыми рублями также можно будет расплачиваться с помощью бесконтактной технологии NFC (беспроводной передачи данных малого радиуса действия).
Финансовые особенности
В отличие от традиционных безналичных средств цифровой рубль не предоставляет обладателю возможностей заработать на нем. К примеру, с его помощью не получится приумножить свои капиталы за счет процентов на остатке средств в электронном кошельке.
Есть и хорошая новость по цифровому рублю — для проведения операций с ним не нужны специализированные сервисы и устройства. Используются привычные мобильные приложения банков.
Вытеснит ли цифровая валюта наличные деньги?
Деньги играют значительную роль в экономической жизни общества, с развитием экономики и технологий меняются их формы.
Цифровой рубль является новой формой денег. Относится он к безналичным деньгам, являясь их разновидностью, поскольку не имеет материальной (вещественной) формы. Он заменит наличные рубли, но не вытеснит их полностью.
По замыслу ЦБ РФ, цифровой рубль должен свободно конвертироваться в наличные.
О действующих правилах работы компаний с денежными средствами узнайте из материалов, подготовленные экспертами нашего сайта:
- «Доверенность для банка от юридического лица — образец»;
- «Порядок бухгалтерского учета безналичных расчетов».
Налоговые аспекты цифрового рубля
Появление цифрового рубля требует значительных законодательных корректировок, в том числе внесения поправок в НК РФ.
В планах законодателей:
Масштабность мероприятий по выпуску цифрового рубля потребует дальнейшей комплексной настройки налогового права.
Следить за всеми этапами цифрового нововведения помогут материалы системы «КонсультантПлюс». Если вам еще не известно об ограничениях криптовалюты и цифрового рубля, узнайте о них из видеосеминара, оформив бесплатный доступ к системе.
Риски нововведения
Внедрение цифрового рубля сопряжено в первую очередь с рисками для финансовой безопасности и экономической стабильности государства. Оценить всю совокупность рисков внедрения цифрового рубля на экономику и жизнь в целом пока не представляется возможным — трансформации только начались. Но уже сейчас ведутся дискуссии о наиболее вероятных криминологических рисках цифрового рубля: его появление неизбежно повлечет за собой всплеск числа посягательств на новую форму сбережений граждан.
Такие предположения имеют исторические предпосылки — любая реформа финансовой системы (внедрение платежных систем, печать новых банкнот) всегда становилась катализатором преступности. Появление новой цифровой валюты, анонсированное государством, но пока малоизученное населением, неизбежно повлечет за собой интерес к ней преступных элементов и рост хищений цифровых рублей граждан и юридических лиц.
По данным Генпрокуратуры, число краж с банковских счетов неуклонно растет. Каждое четвертое совершаемое в России преступление относится к этой категории (преступления с применением расчетных пластиковых карт, использованием компьютерной техники и сети Интернет). За последние годы вдвое увеличилось количество случаев мошенничества, совершенных с использованием электронных средств платежей. Рост в разной степени наблюдается в 90% регионов.
Отечественные правоохранительные органы часто не готовы технически к эффективному расследованию высокотехнологичных преступлений (из-за дефицита специалистов, недостаточной их подготовленности), вследствие чего хищения в цифровой сфере остаются в разряде низкораскрываемых.
Кроме того, за быстрым развитием киберпреступности не успевают имеющиеся системы безопасности и правового регулирования. Это создает благоприятный климат для злоумышленников, успешно использующих телекоммуникационные сети и интернет-сервисы при отсутствии каких-либо издержек.
Государству предстоит долгая и кропотливая работа по повышению финансовой грамотности населения в вопросах новых цифровых технологий, укреплению доверия к цифровой валюте, организации надлежащего контроля и пресечения попыток хищения и злоупотреблений при работе с цифровым рублем, тщательной проработке нормативных документов.
Итоги
Цифровой рубль — это третья форма рубля, наряду с наличными и безналичными денежными средствами. Его эмитирует Центробанк, на платформе которого будут осуществляться все операции с цифровыми рублями. Внедрение новшества происходит поэтапно. В 2023 году вносятся корректировки в действующее законодательство и ведется тестирование работы платформы.