Добрый день! Совсем запуталась, подскажите пожалуйста. Я ИП на УСН 6% без работников. У меня доход за 1 кв. 305720, за полугодие 477 571, за 9 мес. 574081, за год 732606 С исчисленными налогами (аванс.) все понятно, а вот в разделе 2.1.1. в стр.140 указала 0 т.к в I кв. ничего не платила, в стр.141- 35420 (это авасовый за I кв.+ 1% за 2018 г.+страховые), авансовый за II кв. не платила (переплата 25109 р.) в стр.142 указала тоже 35420 за 9 мес., т.к. в III кв. тоже ничего не платила, в IV кв. заплатила страховые за III и IV кв.- 18119, следовательно получилось за год- 53539р. Программа Налогоплательщик ЮЛ обозначает ошибку (сумма уплач. страх.взн. превышает сумму налога), но я же реально столько заплатила. Что я не так делаю?
или
Задать вопрос
Заполнение декларации УСН доходы с переплатой
Добрый день!
Что означает у вас в стр 141 авансовый за 1 квартал? Аванс по УСН? В этой строке указываются только взносы.
Суммы в строках 140-143 не могут быть больше сумм в строках 130-133, так как вы можете уменьшить налог на сумму взносов, но не вернуть из бюджета переплату.
Почему не могу вернуть, если переплатила? В строке 141 указала оплату 1% от доходов свыше 300000 руб.+ взносы. Всегда в стр.140-143 указывала авансовый +взносы (за предыдущие годы), все было нормально. Ничего не понимаю. Т.е. я должна указать не реально уплоченную сумму?
Добрый день!
Не очень понятно, что вы имеете в виду под словом авансовый. Страховые взносы или авансовый платеж по УСН? Если взносы, то верно.
В строках 140-143 вы показываете реально уплаченные взносы, но в пределах начисленного платежа по УСН, то есть не больше знаяения строк 130-133.
Например, аванс по УСН за 1 квартал у вас составил 10 000. Вы эту сумму пишите в строке 130. А страховых взносов в 1 квартале вы заплатили 12 000. В строке 130 вы все равно пишите 10 000. То есть вы можете уменьшить авансовый платеж до 0, но вернуть 2 000 вы не можете. В этом случае вы аванс за 1 квартал платить не должны.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение