Добрый день! ИП на ОСНО без сотрудников оформил договор аренды с физ лицом, на транспр. средство без экипажа с июня 2019, главное условие договора аренды, то, что арендная плата начисляется 1раз в 6 месяцев, допустим 15000р,а выплата не позднее 30дней после этих 6-ти месяцев, т.е получается авто в аренду уже предоставляют, аренду мне нужно начислить только по истечению 6-ти меясцев? И вообще не понимаю как быт с 6 НДФл в данной ситуации. Кто может подсказать?
или
Задать вопрос
предоставлени 6ндфл на выплаты по договору аренды тр.средства между ИП и физ лицом
Я бы начисляла ежемесячно на основании ПБУ 10/99. С 6-НДФЛ вообще никаких проблем нет. Вознаграждения по ГПХ отражаются в 6-НДФЛ при выплате.
А применим ли тут ПБУ 10/99 если у нас ИП на ОСНО без сотрудников и бух учет мы вести то не обязаны
Так вы его факту ведете или нет?
Стараемся, но в основном налоговый учет ведем, с бух учетом не заморачиваемся
Ну если вам бухучет не принципиален, то не заморачивайтесь. КУДиР же все равно кассовым методом заполняется, если мне память не изменяет.
Да,КУДИР кассовым методом. с 6 ндфл получается заполняем его по выплате, т.е если ИП за аренду оплатит только в сентябре и удержит НДФЛ, то получается 6 НФДЛ формируем и отправляем за 9 месяцев, т.е по 30.09. и сдаем до 30.10.2019? До момента выплаты 6 НДФЛ не сдаем?
Да, все верно. До момента выплаты эти суммы не отражаются в 6-НДФЛ, соответственно, до этого момента 6-НДФЛ у вас будет нулевая и предоставлять ее нет необходимости.
Здравствуйте!
А как в данной ситуации быть с 2-ндфл, когда они должны отразиться в ней?
Добрый день!
Этот вопрос относительно той же ситуации, что описана в вашем предыдущем сообщении? Предлагаю общаться там, чтобы была понятна суть проблемы в целом и чтоб не перескакивать с темы на тему.
Создайте новый комментарий в теме
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение