Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, ИП без работников в 2021г, УСН 6%
Доход за 3 кв. = 317 255 уплачены фиксированные платежи в 3 кв. = 19035
Доход за 4 кв. = 1 203 045 уплачены фиксированные платежи в 4 кв. = 21839 + (1% свыше 300 000) 12203 = 34042
В декабре 2021 вышел закон о понижении ставки УСН 5% с распространением на весь 2021г.
Вопрос в следующем, при заполнении декларации раздел 2.1.1.
строка 112 = 317 255
строка 113 1 520 300
строки 122 и 123 = 5
строка 142 = 15863 (оплачено было 19035)
строка 143 = ? какое значение должно быть, не могу понять? (15863 + 34042) или то что фактически уплачено в 2021 (19035+34042)???
Декларация будет заполняться расчетными данными, а не теми суммами, которые Вы фактически заплатили. Если будете делать это в программе с включенным автоматическим расчетом, Вы сами это увидите. Когда сдадите декларацию, у Вас возникнет переплата по сроку 25 октября. Следовательно по факту Вам нужно будет внести за год меньше - как раз на разницу переплаты за 3 квартал.
Подскажите, пожалуйста, ИП без работников в 2021г, УСН 6%
Доход за 3 кв. = 317 255 уплачены фиксированные платежи в 3 кв. = 19035
Доход за 4 кв. = 1 203 045 уплачены фиксированные платежи в 4 кв. = 21839 + (1% свыше 300 000) 12203 = 34042
В декабре 2021 вышел закон о понижении ставки УСН 5% с распространением на весь 2021г.
Вопрос в следующем, при заполнении декларации раздел 2.1.1.
строка 112 = 317 255
строка 113 1 520 300
строки 122 и 123 = 5
строка 142 = 15863 (оплачено было 19035)
строка 143 = ? какое значение должно быть, не могу понять? (15863 + 34042) или то что фактически уплачено в 2021 (19035+34042)???