Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Особенности уточненной налоговой декларации 3-НДФЛ

Уточненная налоговая декларация 3-НДФЛ сдается при обнаружении в первичном отчете ошибок и неточностей. Рассмотрим, что особенного есть в уточненной декларации и какие санкции ждут налогоплательщика за представление корректировки.

Особенности подачи и заполнения уточненной декларации 3-НДФЛ

Уточненная декларация 3-НДФЛ (или иначе корректирующая) представляется в ИФНС по адресу постоянной прописки на бланке, действующем в том периоде, за который вносятся поправки (п. 5 ст. 81 НК РФ).

Бланки, которые могут потребоваться для составления уточненной налоговой декларации 3-НДФЛ за последние три года, различны.

Для отчета:

  • за 2023 год бланк утвержден приказом ФНС России от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@ (в редакции приказа от11.09.2023 № ЕД-7-11/615@);

Подробнее о новшествах актуального бланка мы рассказали в материале.

  • за 2022 год бланк утвержден приказом ФНС России от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@ в редакции приказа от 29.09.2022 № ЕД-7-11/880@;
  • за 2021 год используйте бланк декларации из приказа ФНС от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@ (в первоначальной редакции);
  • за 2020 год декларацию нужно сдать на бланке, утвержденном приказом ФНС от 28.08.2020 № ЕД-7-11/615@.

Скачать программы по заполнению налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ за последние три года можно также на сайте ФНС.

Как заполнить уточненную декларацию 3-НДФЛ? Так же, как и первоначальную, но с правильными данными. Особенностью уточненной декларации 3-НДФЛ станет то, что на титульном листе в специально отведенном для этих целей окошке будет проставлен порядковый номер корректировки. Если уточненка подается за налоговый период впервые, то ставится цифра 1.

Как подать уточненную декларацию 3-НДФЛ? Корректирующая декларация направляется в ИФНС вместе с сопроводительным письмом, в котором указывается причина ее подачи. Если в декларации, поданной за отчетный период, был допущен факт неотражения сведений (например, налогоплательщик забыл указать сумму дохода от проданного авто, которым он пользовался менее трех лет), то вместе с уточненкой и письмом подаются также подтверждающие документы в копиях.

Узнайте больше о перечнях документов, направляемых в ФНС вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Можно ли подать уточненную декларацию 3-НДФЛ дистанционно? Уточненный отчет может быть заполнен налогоплательщиком и подан в налоговый орган удаленным способом. Заполнение и отправка декларации производятся на сайте ФНС через свой личный кабинет. Электронно-цифровую подпись налогоплательщик сможет получить там же.

Как подать корректирующую декларацию 3-НДФЛ, разъяснили эксперты «КонсультантПлюс». Чтобы все сделать правильно, получите пробный доступ к системе и переходите в Готовое решение. Это бесплатно.

О том, как уточняют декларацию согласно правилам заполнения декларации по прибыли, читайте в статье «Уточненная декларация: что нужно знать бухгалтеру».

Есть ли санкции за подачу уточненки?

Если налогоплательщик подает уточненную декларацию 3-НДФЛ за прошлый отчетный период после 30 апреля, но до граничного срока уплаты налога (до 15 июля в соответствии с п. 6 ст. 227 НК РФ), то на него не накладываются санкции за недостоверно поданные данные в исходном документе. Правда, это касается случаев, если уточненка подается до того момента, как фискальное ведомство самостоятельно обнаружит ошибки, которые привели к занижению НДФЛ, или назначит выездную проверку (п. 3 ст. 81 НК РФ).

Эксперты «КонсультантПлюс» разъяснили порядок предоставления корректирующей декларации 3-НДФЛ. Получите пробный доступ к системе бесплатно и переходите к рекомендациям.

Если же корректирующая декларация подается за прошедший отчетный период уже после 15 июля, тогда налогоплательщик освобождается от наложения санкций лишь в том случае, если:

  • он не знал об обнаружении ошибок налоговым органом, приведших к снижению налога до подачи уточненки, а также заблаговременно до подачи уточненной декларации выплатил сумму самостоятельно доначисленного налога и пени;
  • в уточнении исправляются ошибки, не обнаруженные проверяющими во время проведения проверки.

Итоги

Уточненная декларация 3-НДФЛ подается налогоплательщиком-физлицом, если в исходном варианте этого документа, сданном в ИФНС, обнаружились какие-либо ошибки. Вместе с уточненкой следует подать письмо, поясняющее причины внесения изменений в декларацию. Потребуется также приложение необходимых подтверждающих документов (в копиях), если они не представлялись с первоначальным отчетом.

Корректирующая декларация подается в форме, действовавшей в том отчетном периоде, за который исправляются ошибки. Санкций за подачу уточненки можно избежать, если направить ее в ИФНС до того момента, как проверяющие нашли эти ошибки и уведомили об этом налогоплательщика. Если уточнение подается после 15 июля, то предварительно следует оплатить доначисленный по уточненной декларации налог и пени по нему.

Корректирующая декларация подается в форме, действовавшей в том отчетном периоде, за который исправляются ошибки. Санкций за подачу уточненки можно избежать, если направить ее в ИФНС до того момента, как проверяющие нашли эти ошибки и уведомили об этом налогоплательщика. Если уточнение подается после 15 июля, то предварительно следует оплатить доначисленный по уточненной декларации налог и пени по нему.

Добавить в закладки
Ваши вопросы
2 февраля 2024 19:24
Постоянная ссылка
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, в 2022 году подавала декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет. Вычет получила.
Сейчас нашла ошибку в этой декларации и хочу подать уточненку за 2022 год (добавить еще один источник дохода). Но не знаю какую сумму указать в заявлении для возврата налога (Приложение к разделу 1, графа 010): ту сумму, что исчислена в декларации (графа 050) или за вычетом той суммы, что я уже получила?
Ответить
5 декабря 2023 12:14
Постоянная ссылка
В 2020 году была в налоговую инспекцию сдана декларация за 2019 год (возврат по имущественному вычету), сумма покупки за квартиру указана в декларации не правильно 1 млн. руб. (декларацию заполняла не сама обращалась к специалисту). На данный момент решила заполнить и отправить декларации за 2020,2021 и 2022 годы., так как правильная сумма по покупке квартиры 2,45 мл. руб. (квартира в общей совместной собственности с мужем, он вычетом не пользовался), хотела узнать можно ли мне получить вычет с двух миллионов рублей?
Ответить
13 октября 2023 12:01
Постоянная ссылка
Неправильно была заполнена декларация 3-ндфл по имущественному, там была ошибка в увеличение дохода, после чего пришло: Решение об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, пришел штраф и пени, как данное решение отменить?
Ответить
5 сентября 2023 16:47
Постоянная ссылка
Подавали декларацию за 2019, 2020гг. по имущественному вычету, НО в 2021г. использовали мат.капитал в сумме 633881,83 (мат.капитал и региональный капитал) как теперь быть с подачей 3 НДФЛ, если за предыдущие годы налоговая возместила больше чем должна была, программа не видит переплаты. даже если ставишь все как есть.
Ответить
30 августа 2023 14:30
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Я получила вычет 3НДФЛ (остаток) по недвижимости, и сумму по уплаченным % по кредиту, за 2022г. Но сумма моей ЗП за 2022 позволяет еще получить вычет по %. Оплачиваю ипотеку с 2018г. Можно ли еще подать одну декларацию в этом году, и приложить справку об уплаченных % за предыдущие годы, или теперь только на следующий год? И справки по уплаченным % нужны за каждый год, или можно за все годы одну? За 2022 подала справку только за 2022г, не сообразила, что можно за все годы сразу, обидно терять деньги за этот год.
Ответить
9 августа 2023 11:11
Постоянная ссылка
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста:
На сайте в личном кабинете оформила социальный вычет за лечение за 2022 год, получила. А потом подала еще одну декларацию на вычет за обучение ребенка, также за 2022 год. Инспектор сказал что нужно оформить корректирующуюю декларацию. Как это делается? Мне нужно внести уточнения в 1-ю декларацию (за лечение) или оформить декларацию заново указав порядковоый номер 3 и внести обе суммы - и за лечение, и за обучение?
Ответить
10 августа 2023 06:53
Постоянная ссылка
Да вы формируете новую декларацию, за тот же период, что и предыдущие. Но на первой странице указываете номер корректировки, он будет 2, так как первая декларация насколько я помню подается с 0.

"2) номер корректировки.

При заполнении первичной Декларации и уточненных Деклараций за соответствующий налоговый период по показателю "номер корректировки" обеспечивается сквозная нумерация, где "номер корректировки" для первичной Декларации принимает значение "0--", для уточненных Деклараций номер указывается последовательно ("1--", "2--", "3--" и так далее). Не допускается заполнение номера корректировки по уточненной Декларации без ранее принятой первичной Декларации."

- Приказ ФНС России от 15.10.2021 N ЕД-7-11/903@ (ред. от 29.09.2022) "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).."

В ней указываете оба вычета суммарно.
Ответить
27 июня 2023 10:23
Постоянная ссылка
Добрый день. Подаю декларацию за 2020 год социальный вычет. в 2021 году уже подавали декларацию по социальному вычету и пришел возврат. Теперь незнаю куда в декларации поставить сумму возврата .
Ответить
28 июня 2023 10:43
Постоянная ссылка
Возврат социального вычета в 2020 году никак не влияет на заполнение декларации за 2021 год. Социальный вычет вы получаете по расходам за год, в отличие от имущественного вычета на следующий год он не переносится, поэтому при заполнении декларации на следующий год вычет по предыдущему года вами никоим образом не учитывается.
Ответить
6 июня 2023 13:53
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Мне досталась квартира по договору приватизации в 2006 году - 1/4 доли на тот момент я был не совершеннолетним (15 лет), в 2008 году она была продана (на тот момент мне было 17 лет), цена продажи 1 550 000,00, при продаже был применен вычет 1 000 000 рублей.
В 2008г была куплена другая квартира за 740 000 руб - 2/3 доли совместно с моей мамой 1/3 доли, в 2011г была продана - за 800 000 рублей.
Подавалась декларация 3-НДФЛ за 2008г от моего имени,моей мамой как представителя.
По декларации 3-НДФЛ за 2008г получается,что я не получил вычет, а просто своим вычетом перекрыл налог с продажи в 2008 своей доли :
те 740 000-2/3= 493 333,33 - продажа квартиры 1550000-1000000 вычет =550 000/4 собственника
(137 500 моя часть)= у меня осталась сумма к вычету - 355 833,33
За 2011г декларация не подавалась и соответственно налог никакой не уплачивался.
Вопрос: в 2022г сам приобрел квартиру в ипотеку, подал декларацию на возмещение с 2 000 000 рублей при покупке квартиры, но мне прислали отказ, тк я воспользовался своим правом в 2008г, и могу возместить только остаток 355 833,33 рубля. Как можно исправить данную ситуацию, тк получается в 2008г мама могла возместить себе полностью сумму с покупки данной квартиры 740 000, и оплатить налог с данной квартиры, тк на момент покупки и продаже я был несовершеннолетним и своего дохода не имел.
Ответить
14 июня 2023 15:23
Постоянная ссылка
Получается, что мама, подавая за вас декларацию, уменьшила ваш доход от продажи квартиры (доли) на вычет по покупке другой квартиры. То есть вы своим правом на вычет уже воспользовались, через законного представителя (мать). Остался остаток, переходящий на последующие годы - 355 833 руб. Его, как можно понять, никто не заявлял. И вы можете и сейчас уменьшить свои доходы на этот неиспользованный остаток по вычету. Отказаться от уже предоставленного вычета нельзя. И повторно имущественный вычет на покупку жилья не предоставляется. Так что инспекция, похоже, права. Исправить ничего нельзя. Вы можете уменьшить свои доходы на остаток вычета в сумме 355 833 руб., но не на 2 млн.
Ответить
15 июня 2023 13:00
Постоянная ссылка
Спасибо. Большое
Ответить
29 мая 2023 14:30
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Имущественный вычет делился на двоих . в 2018, 2019 это учли, а с 2020 года стоимость квартиры писала полную. сейчас пришло письмо с налоговой о подаче неверных данных и соот-но возврате выплаченных сумм. Подскажите пож-та, могу я в 2020 подать корректировку с вычетом по процентам за 2018-2020, а в 2021 г - остаток по процентам за 2018-2020 и плюс за 2021 год по процентам.
Сумма по имущественному вычету "закончилась" в 2020.
Ответить
19 мая 2023 19:39
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Подала декларацию 3 НДФЛ за 2019 год (имущественный вычет) 17.11.2022 г. Уведомление о завершении камеральной проверки не приходило, в личном кабинете статус стоит "кнп завершена без нарушений" 25.11.2022г. Возврат не был произведен, но положительное сальдо отсутствует на едином налоговом счете. Должны ли выплатить мне возврат или суммы возврата за 2019 год сгорели, т.к. налоговая успела начислить их в 2022 году?
Ответить
11 мая 2023 14:10
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Подала декларацию 3 НДФЛ за 2019 год(возврат за обучение ребенка) в 13 декабря 2022года. После получения акта налоговой проверки, связалась со специалистом, по указанному в акте номеру, она ответила -"делайте корректировку". 17 января 2023 года подала корректировку. Теперь в личном кабинете "висит" - сообщение о нарушении сроков проведения КНП. Должны ли выплатить ли мне возврат?
Ответить
27 апреля 2023 01:42
Постоянная ссылка
Здравствуйте! За 2020 г. я уже получил возврат по вычету за пополнение ИИС по упрощенной форме (через приложение ВТБ Инвестиции). Сейчас оформляю еще декларацию 3 НДФЛ для получения вычета за 2020 г. по благотворительности, лечению и страхованию. Нужно ли в декларации делать отметку о коррекции и заполнить данные о пополнении ИИС на вкладке "Инвестиционные вычеты"? Или не нужно указывать номер коррекции и не отображать то, что уже оформлено по упрощенной форме?
Ответить
30 апреля 2023 10:31
Постоянная ссылка
Это будет корректирующая декларация, в которой нужно будет отразить все вычеты.
Ответить
2 мая 2023 22:48
Постоянная ссылка
Я тоже так думал и поставил коррекция 1. Декларация не была принята к рассмотрению из-за того, что не зарегистрирована никакая подача декларации...
Сегодня убрал единичку и отправил снова, уже не как корректирующую. Это через личный кабинет налогоплательщика.
Ответить
8 февраля 2023 23:23
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Считаю 7 прил. декларации за 2022 год и просчитываю предыдущие. Обнаружила ошибку в строке 100 за 2021: стр.100 (за 2021) = (стр. 100 + стр. 140) за 2020, но в ней не то число, и из-за этого стр. 170 не такая.
Могу я исправить за 2021 и подать, а за 2022 уже на основе исправленной? или я вообще не так считаю. Строка 100 - вообще не понятна.
Ответить
30 декабря 2022 11:02
Постоянная ссылка
Добрый день.
В декабре 2022 года подала декларацию за 2019 год (возврат за лечение).Указала всю сумму, но одной справки от учреждения не хватает (до сих пор не сделали). Возможно будет предоставить в 2023 году корректировочную декларацию? (за 2019 год).
Ответить
9 января 2023 06:52
Постоянная ссылка
Вам могут позвонить с налоговой и попросить донести не хватающих документов, а именно справку.
Ответить
13 декабря 2022 15:06
Постоянная ссылка
Добрый день! Подскажите пожалуйста как правильно подать корректировку по 3-НДФЛ?
Отправила 3-НДФЛ за 2021 год (за мед. препараты) и уже получила налоговый вычет.
Теперь нужно дослать информацию за оказанные мед. услуги (лечение).

Я должна указать все затраты? в т.ч. те, по которым уже получен налоговый вычет?
Ответить
22 апреля 2023 18:06
Постоянная ссылка
Да, нужно указать все расходы.
Ответить
13 декабря 2022 12:21
Постоянная ссылка
Подскажите:
1. Когда оформляешь уточненную декларацию по соц.налоговому вычету, необходимо выставлять разницу в суммах (от первой поданной до второй "уточненной") или общую сумму? В налоговой пересчитают разницу?

2. В декларации какого года подать на вычеты, если Договор от октября 2020 года, а оплата проходила в декабре 2020 г. и янв - нояб 2021 г.? Или надо разделять по годам? От ИМНС не будет претензий, что договор 2020 года, а сдаю за 2021 г.?

3. В личном кабинете ИМНС на вычет подтверждаю многими документами. Максимальный объем сжатых файлов превышает 20 МБт. Остальное как сдавать? "Уточненкой"? Только там, вроде, нужно прикладывать полный комплект за период.
Ответить
13 декабря 2022 12:50
Постоянная ссылка
1. Уточненная декларация, предплагает, что данные старой декларации аннулируют и принимают значения из новой. Поэтому полные суммы.
2. Налоговый период по НДФЛ календарный год. Нужно разделять по годам. Либо воспользоваться вычетом в 2022 году и перенести остаток на 2023 и последующие годы. Претензий не будет, возврат модно оформить за последние 3 года, начиная с года приобретения права на собственность.
3. Каждый год отдельным пакетом, 20 мб для сканкопий вполне достаточно.
Ответить
6 декабря 2022 14:26
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Можно ли подать корректировочные декларации 3-НДФЛ за 2017 г. и 2018 г., чтобы исключить из декларации суммы заявленных вычетов по процентам, уплаченным банку по ипотеке? Сумма возмещенного вычета за эти годы не поменяется, поскольку заявлен еще и имущественный вычет.
Если да, то на каком ресурсе теперь можно заполнить декларацию за 2017 г.?
Ответить
15 ноября 2022 23:44
Постоянная ссылка
Здравствуйте, ситуация следующая. В августе 2022 подала декларацию за 2020 год на получение возврата по процентам по ипотеке, наделала кучу ошибок. Они мне писали в личном кабинете про эти ошибки, просили внести правки, приглашали на рассмотрение, провели сами камеральную проверку, обо всем этом писали мне в личном кабинете, мне уведомления не приходили ни на почту и звонков не поступало и естественно, я все это прошляпила. Обнаружила только сегодня решение от 20.10.2022 Вынесли решение об отказе в привлечении к ответственности
за совершение налогового правонарушения в котором написано:
1. Уплатить указанные в пункте 3.1 настоящего решения недоимку и пени;
2. Внести необходимые исправления в документы бухгалтерского и налогового учета.

По 1 пункту там 0, поэтому платить ничего не надо.
А вот по второму вопросу можно ли сделать корректировку так, чтобы в итоге мне не заплатили эти выплаты по процентам по ипотеке за 2020 год, а я лучше подам декларацию за 2021 год чтобы больше выплата была, поскольку разница в выплате в несколько десятков тысяч рублей и платится она всего один раз и не переносится или назад уже нет дороги и мне просто надо внести правки о которых они написали в решении об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения и успокоиться?
Ответить
10 октября 2022 05:57
Постоянная ссылка
Добрый день! С 2015 года начали подавать 3-НДФЛ для получения вычетов. В 2015 заявили полностью имущественный за покупку квартиры, 2016 - имущественный и лечение, далее в последующие годы только имущественный. Решили подать уточненку за 2015, полностью указав вычет за лечение, т.е. начало получения имущественного вычета после уточненки теперь должно считаться с 2016 года и соответственно остаток имущественного вычета должен увеличиться. Налоговая не хочет корректировать сумму остатка имущественного вычета, хотя мы уже и письма писали неоднократно, и жалобы - отвечают, что у нас остаток имущественного вычета по их данным как раз меньше на сумму той уточнёнки, и никак иначе. ?? Встречалась в интернете информация, что если имущественный вычет уже получен, то за этот период декларацию по виду вычета уточнять уже нельзя. Так ли это?
Ответить
25 ноября 2022 14:55
Постоянная ссылка
Дата публикации: 03.03.2022 09:09 с сайта

Одним из способов получения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) является представление налогоплательщиком налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (далее – налоговая декларация) в налоговый орган по окончании налогового периода с приложением документов, подтверждающих право на получение такого вычета.
По общему правилу, установленному абзацем 2 пункта 1 статьи 81 Налогового кодекса Российской Федерации, при обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию.

Исходя из положений пункта 3.2 Порядка заполнения налоговой декларации, утвержденного Приказом ФНС России от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@, при заполнении титульного листа уточненной декларации должен быть указан номер корректировки. При представлении уточненной декларации, заполненной без использования программного обеспечения, указывается номер корректировки, отражающий, какая по счету уточненная декларация представляется в налоговый орган (например, "1--", "2--" и так далее).
Кроме того, учитывая, что по итогам налогового периода (календарного года) налогоплательщиком представляется одна налоговая декларация, в уточненной декларации необходимо заполнить все листы, разделы и приложения, которые были заполнены в первичной декларации (в том числе и те, что не содержат ошибок). При этом, в уточненной налоговой декларации следует отразить новые, верные данные, а не разницу между первичными и скорректированными показателями.

Заполнить налоговую декларацию можно через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» или с помощью специальной компьютерной программой «Декларация» на сайте ФНС России.
К декларации необходимо приложить документы, обосновывающие внесение соответствующих изменений/дополнений в декларацию, а также заявление на возврат НДФЛ/вычет НДФЛ (при необходимости).
Срок представления уточненной декларации законодательством не установлен, поэтому её можно направить в налоговый орган в любое время после обнаружения ошибки (искажения).
Ошибка будет считаться исправленной, только если налогоплательщик подал уточняющую декларацию.
Дополнительно обращаем внимание, что по налоговым декларациям, представленным в налоговый орган после 01.01.2022 с целью получения налоговых вычетов, сумма НДФЛ, исчисленная к возврату налогоплательщиком в представленной им налоговой декларации (сумма переплаты), подлежит отражению в «Личном кабинете налогоплательщика» по окончании камеральной налоговой проверки такой декларации.
Ответить
17 февраля 2023 10:34
Постоянная ссылка
Добрый день. Не увидела точного ответа. Все-таки по корректирующей декларации должны пересчитать имущественный вычет в сторону увеличения или нет? Налоговая так же отказывает принимать корректировку, убеждает что вычет получен и внести поправки социального и стандартного вычета нельзя. Подаем корректировки за 20 и 21 год.
Ответить
17 февраля 2023 16:04
Постоянная ссылка
Елена.. Нельзя в корректировке уменьшить сам доход. Его можно только увеличить.
Я сама подавала корректировку за 2020 год по медицине..нашла несколько чеков на покупку лекарства, ранее не заявленных.
А что вы имеете ввиду по стандартный вычет? Это вычет 1400 руб на 1 ребенка?
НЕ ХОТЯТ.. пишите жалобу на действия должностных лиц - начальнику налоговой. Не решит - пишите выше.
Ответить
28 июня 2022 04:42
Постоянная ссылка
Добрый день. Я в 2021 году подала декларацию за 2018 год ( с учетом обучения ребенка) деньги мне вернулись. Но, проверила данные выяснила, что я не указала в декларации льготу по подоходному налогу на детей, хотя свидетельства о рождении детей прикрепила со всеми документами. Что мне нужно сделать? подать корректирующую декларацию и какие сроки для ее подачи.
Ответить
4 октября 2022 17:36
Постоянная ссылка
Сдать уточненную декларацию за 2018 год можно было в 2021 году. Сейчас уже прошло три года, но при проверке вам могли учесть вычет на детей. Если этого не произошло, что срок для возрата налога (три года) уже истек.
Ответить
12 апреля 2022 20:47
Постоянная ссылка
Здравствуйте, как можно исправить год подачи? я оформляла возврат за учебу 2019 г и указала 2019 год с доходами 2021 г, как можно это откорректировать , изменить на 2021 год? на сайте налогов мне выствили задолжность за 2019 г из за этой ошибки
Ответить
13 апреля 2022 08:04
Постоянная ссылка

Добрый день

Сдайте корректирующую декларацию за 2019 год. 

Ответить
3 марта 2022 15:15
Постоянная ссылка
Добрый день.
Подал декларацию на налоговый вычет по приобретению недвижимости за 2021 год в личном кабинете налогоплательщика. Позвонили с налоговой из камеральной проверки сказал у меня не правильно указана сумма остатка имущественного налогового вычета, переходящей на следующий год (Приложение №7 п. 2.8.). Подскажите пожалуйста как изменить эту сумму? В налоговой не могут объяснить как это сделать.
Ответить
21 июня 2022 08:48
Постоянная ссылка
У меня примерно такая же ситуация... Как я понял нужно подать в налоговую уточнённую декларацию с сопроводительным письмом, уточняющим какие данные были откорректированы. При этом не нужны копии уже предоставленных документов, т.к. вы подавали их при первой версии декларации
Ответить
10 мая 2022 18:59
Постоянная ссылка
В налоговой как раз и могут объяснить. Это вы не можете понять.
При чем тут налоговая если вы сами не можете правильно отразить переходящий остаток?
Ответить
11 февраля 2022 07:54
Постоянная ссылка
Добрый день, в 2020 году подавала декларацию по возмещению имущественного налога за 2018 год, сумму налога получила, сумма не выбранного подоходного налога осталась. Могу ли я подать в 2022 году корректировку за 2018 год если я забыла в декларации указать социальный вычет на лечение?
Ответить
4 октября 2022 17:45
Постоянная ссылка
нет. ответ есть в рубрике "Часто задаваемые вопросы, 2022", на сайте ФНС России и соответствующее письмо Министерства финансов Российской Федерации № 03-04-07/53635 от 09.12.2021
Ответить
21 января 2022 20:37
Постоянная ссылка
Для мамы удаленно заполнили декларацию с ошибкой в 2020. Вместо вычета пришел налог. Она его заплатила. Можно ли сейчас подать уточненную декларацию через лк в налоговой, чтобы эту сумму вернуть?
Ответить
16 мая 2022 18:26
Постоянная ссылка
Конечно
Ответить
18 января 2022 22:03
Постоянная ссылка
Здравствуйте, за 2019,2020 года сданы декларации 3-НДФЛ на возврат имущественного вычета (приобретение квартиры), деньги получены.

В конце 2021 года пришло письмо из налоговой с требованием о возврате НДФЛ и подаче

корректирующих деклараций, т.к. данный вычет не положен, ранее в 2006 году уже предоставлялся

аналогичный вычет.

Вопрос: что нужно отразить в корректирующей декларации -НДФЛ к возврату или нужно

сформировать нулевую декларацию и вернуть НДФЛ?
Ответить
20 июля 2022 17:48
Постоянная ссылка
Добрый день, чем закончилась Ваша история?
Ответить
15 сентября 2022 09:12
Постоянная ссылка
Тоже интересно, чем дело закончилось.
Ответить
4 октября 2022 17:47
Постоянная ссылка
если не сдаст сам и не уберет заявленный вычет налоговая подаст суд иск на получение необоснованной выгоды. и будет взыскивать принудительно на основании этого решения суда
Ответить
2 ноября 2022 09:06
Постоянная ссылка
Без предварительного уведомления нас, налоговая подала в суд за незаконное обогащение, после получения уведомления уточнила декларации, но все равно ждем суд.
Ответить
22 ноября 2022 10:24
Постоянная ссылка
Марина! а если подать уточненку за 2006 год вернуть эти деньги налоговой. и подать на вычет по новому объекту?
Ответить
17 января 2022 16:23
Постоянная ссылка
Подскажите пожалуйста, прикрепляли заявление на распределение налога между супругами.
Сумма покупки квартиры была 2 841 553 р., при распределении между супругами написали каждому по 1070 776.50р , забыли учесть 700тыс первоначального взноса, вычет был за 2020г, соответственно его уже получили, что теперь делать, как правильно написать, что мы каждый претендуем на 1 420 776,5руб
Ответить
27 октября 2021 11:05
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Если договор купли-продажи квартиры заключен 26.12.2019, а регистрация сделки прошла 13.01.2020. До этого момента деньги хранились в ячейке банка. За какой год нужно подавать декларацию продавцу? И что делать, если декларация уже подана 15.04.2021 за 2019 год? Можно ли обжаловать решение налогового органа за не своевременно поданную декларацию, подать уточненную декларацию за 2019 год, где показать нулевой поход, и подать уточненную декларацию за 2020 год, не подавая первичную за 2020 год,чтобы не оштрафовали вновь?
Ответить
15 января 2022 12:52
Постоянная ссылка
В декларации за 2019 что декларировал продавец недвижимости? Если регитсрации купли-продажи и оплата прошлм в 2020, то и декларировать продажу, если не соблюден минимальный срок безналогового владения, надо за 2020. Подайте уточненную декларацию за 2019 г и приложите пояснение в свободной форме. И за 2020 г подайте декларацию. Если ранее за 2020 не подавали 3-НДФЛ, то декларация будет ПЕРВИЧНОЙ. Проверьте свой личный кабинете налогоплательщика на предмет требования от ИФНС об уплате налога.
Ответить
25 декабря 2021 05:56
Постоянная ссылка
Скажите вы нашли ответ на свой вопрос, можете подсказать в аналогичной ситуации.
Ответить
27 мая 2021 21:14
Постоянная ссылка
Добрый день! Подскажите, у меня такая проблема:
1. За 2018 и 2019 год получил имущественный вычет и уже подал декларацию за 2020 год.
2. В 2018 году протезировался (имлантация).
Могу ли я подать уточненную декларацию за 2018 год и включить в нее затраты на медицинские услуги и получить социальный вычет?
Ответить
25 января 2022 18:38
Постоянная ссылка
Ну, получилось скорректировать выплату по дополнительному вычету?
Ответить
25 января 2024 07:36
Постоянная ссылка
за 2022 год подавала декларацию на имущественный вычет, полностью вернули, а в 2024г я могу подать корректирующую? в 2022 году проводилась имплантация
Ответить
29 января 2024 07:09
Постоянная ссылка
Можете, но можете подать и по доходам 2024 года, отдельную.
Ответить
11 мая 2021 17:59
Постоянная ссылка
В 2020г подавала на имущ.вычет и налоговая вернула деньги. Затем увидела что в личном кабинете появились справки 2НДФЛ и с других мест работы и поэтому 30.04.21 подала корректировочную 3 НДФЛ за 2019 со стандартным вычетом, вычетом на лечение и имущ.вычетом, сумма к возврату по корректир.декларации больше чем по первоначальной. Но через 3 дня в Личном кабинете появилась задолженность в сумме которую получила по первоначальной декларации. Через какое время обновится и появится сумма к возврату? Или не появиться? Что не так я сделала?
Ответить
25 апреля 2021 17:52
Постоянная ссылка
Продала квартиру в 2019г, заплатила налог с продажи в 2020 через банк. В 2020 купила квартиру, заполняю 3-ндфл. Вопрос: при оформлении имущественного вычета вернется заплаченный налог с продажи квартиры? В каком году? Как составить отчет?
Ответить
17 апреля 2021 19:34
Постоянная ссылка
Добрый день!
Продали квартиру, полученную в наследство, через год после вступления в наследство, т.о. в собственности квартира находилась менее 3 лет. Квартиру продали за 1млн.350тыс.
В договоре купли-продажи прописаны сразу 4 собственника и указаны части, правообладателями которых они являются.
В "Порядке расчетов по договору" указаны все 4 правообладателя и расписаны суммы, которые каждый из них получает при продаже, а именно по 337 500,00руб.
Вопрос: можно ли подать в данном случае нулевую декларацию и не платить налог?
Можно ли в данном случае воспользоваться льготой п.2ст.220 НК РФ ?
Какова будет сумма налога каждого в данной ситуации?
Ответить
9 апреля 2021 13:59
Постоянная ссылка
Я уже сдавала в 2020 году декларацию для получения вычета по ИИС за 2019 год и возврат уже получила. Недавно обнаружила, что не учла сумму налогового вычета по добровольному пенсионному страхованию. Сейчас в 2021 году собираюсь подать уточнённую декларацию за 2019 год. Какие документы мне нужно будет приложить к уточнённой декларации:
-только те, что подтверждают не учтнённый ранее взнос по пенсионному страхованию
-или снова повторить весь полный пакет документов, включая предоставленные в прошлом году документы по ИИС?
Ответить
16 августа 2021 15:05
Постоянная ссылка
В 2018г. сдала декларацию для получения вычета по учебе и возврат получила, недавно обнаружила,. что не учла суммы по лечению. Могу я сделать уточненную декларацию сейчас.
Ответить
18 марта 2021 01:09
Постоянная ссылка
Добрый вечер, подскажите, я не хочу возвращать ндфл за проценты по ипотеке при покупке квартиры. В декларации за 2018 г. проценты не указывали, а за 2019г. указали, за 2020 г. указали без процентов. Декларация за 2020 г. последняя ( возврат ндфл от стоимости квартиры). Как поступить в данном случае? Поможет ли подача корректирующей формы за 2019 без указания процентов по ипотеке? Или подавать ничего дополнительно не требуется, налоговая учтет данные из последней декларации?Спасибо
Ответить
12 марта 2021 11:59
Постоянная ссылка
Добрый день!

Подскажите пожалуйста нужно сдавать корректирующую форму 3НДФЛ при покупки квартиры.
Если в 3НДФЛ приложении 7 за 2018 г. и за 2019 допущена ошибка в п. 2.9 (остаток по уплате процентов переходящий на следующий год) не верный. По факту вычет по процентам не получали, т.к. еще не выбрали остаток по квартире. По факту начислены проценты 212000,00 и остаток должен быть 212000,00 а он указан 148000,00. Может за 2020 указать правильно, или сдавать корректировку за предыдущий год.
Подскажите пожалуйста.
Заранее спасибо!
Ответить
13 февраля 2021 21:20
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Подала декларации в 2020 г. за 2017,2018, 2019 годы на основной имущественный вычет по квартире, купленной в 2008 г. (на проценты по этой квартире не подавала). Сейчас планирую подать на вычет по процентам по другой квартире, купленной в 2016,но если в декларациях за 2018,2019 проценты по ней не указала, нужно подавать уточненки? Отражаются ли в одной декларации два объекта или писать сопроводительное письмо?
Ответить
11 февраля 2021 22:31
Постоянная ссылка
Добрый вечер! В декларации за 2019 год указала сумму процентов по итпотеке не правильную. Надо ли подавать корректировочную декларацию? Или можно за 2020 указать правильно и не подавать за 2019 корр? Заранее спасибо за ответ!
Ответить
11 февраля 2021 16:03
Постоянная ссылка
В 2019г предоставила декларацию 3НДФЛ за 2018г. для получения налогового вычеты за покупку квартиры без имущественного вычета, в 2021 решила подать 3НФЛ за 2018г с имущественным вычетом, по которой начата камеральная проверка. Надо ли предоставлять уточненную декларацию
Ответить
2 февраля 2021 17:51
Постоянная ссылка
Здравствуйте!
Подала налоговую декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры за 2019 год в 2020 году на мужа. Распределили получение вычета 50/50, но в декларации на мужа за 19 год указала стоимость квартиры полную, а как я сейчас понимаю необходимо было общую стоимость квартиры разделить пополам, т.к. возвращаем 50/50. Сама вычет не получала. Является ли это ошибкой? Можно как то исправить?
Ответить
28 января 2021 21:41
Постоянная ссылка
Здравствуйте. 2020 г я получила налоговый вычет за учёбу дочери в 2019г. Могу ли я в 2021 г подать 3 НДФЛ за своё лечение в 2019 г на которое забыла подать в 2020?или корректировку?
Ответить
25 января 2021 09:45
Постоянная ссылка
Добрый день, я подавала декларацию 3-НДФЛ в 2019 году для получения налогового вычеты за покупку квартиры. Но в декларации я указала только стоимость квартиры. А теперь я хочу оформить возврат и за проценты по ипотеке. Могу ли я указать в декларации за 2020 год проценты по ипотеке за период 2019-2020? Или мне сначала необходимо подать уточненку за 2019 с указанием сумму уплаченных процентов, а только потом подавать декларацию за 2020 год? И будут ли какие-то штрафные санкции?
Ответить
28 января 2021 09:19
Постоянная ссылка
Санкций не будет. Просто подаете декларацию за 2020 г, никаких уточненок делать не надо.
Ответить
24 января 2021 15:32
Постоянная ссылка
Добрый день я подала декларацию за учебу, мне позвонили и сказали что заявление оформлено старым образцом, что мне делать, забрать документы подавать заново?
Ответить
24 января 2021 17:20
Постоянная ссылка
Здравствуйте, подайте заявление по новому образцу. Просто донесите его до налоговой инспекции или отправьте через личный кабинет.
Ответить
22 января 2021 00:43
Постоянная ссылка
Направила уточненную декларацию 3_ндфл на получение имущественного вычета. Сумма к возврату рассчиталась верно, но в стр.070 появился налог к уплате. Хотя ничего оплачивать я не должна И получилось, что в размере этой суммы по стр.070 в личном кабинете появилась сумма задолженности и ещё и пени начисляются. Камеральная проверка ещё идёт. Что делать в такой ситуации? После камералки сумма к оплате будет сформирована?
Ответить
4 августа 2022 12:12
Постоянная ссылка
Как решилась ваша ситуация? У меня то же самое.
Ответить
14 января 2021 02:08
Постоянная ссылка
Здравствуйте,хотела подать декларацию 3-ндфл на имущественный вычет,скачала программу на сайте ФНС, заполнила,но почему то при распечатывании он ставит неверный КБК,что как будто ни я ни бюджет мне ничего не должны,ставит цифру 3 и неверный КБК,а исправить это в программе я нигде не могу.
Ответить
3 января 2021 22:08
Постоянная ссылка
Подскажите, заполнила и сдала через ЛК декларацию на соц.вычет. Тут же заполнила заявление на возврат. Стала убирать документы и увидела, что не ула одну сумму. Сразу подала уточненку. Теперь вопрос - заявление второй раз заполнять на новую общую сумму или на разницу корректировки?
Ответить
18 января 2021 19:35
Постоянная ссылка
После отправки новой декларации в ЛК появится сумма к возврату через день, два. Вот на эту сумму и заполняйте заявление.
Ответить
21 декабря 2020 07:41
Постоянная ссылка
Здравствуйте, подскажите - в уточненной декларации по соц.налоговому вычету нужно ставить разницу в суммах между первой поданой 3НДФЛ и уточненкой или общую сумму (а в налоговой сами высчитают разницу и вернут 13% с правильной суммы)
Ответить
15 декабря 2020 12:27
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Скажите, пожалуйста, где можно посмотреть инструкцию по уточнению декларации 3 ндфл.
Ранее я подавала декларацию за 2019 год на налоговый вычет на имущество. Денежные средства уже поступили.

В течение 4 месяцев после получения денежных средств я собрала еще документы для получения социального вычета . Первый раз оформила неправильно, в налоговой сказали, чтобы снова редактировала, отмечая цифру 2 в кол-ве подданных деклараций.
После неверной поданной декларации, а точнее ее корректировки - теперь завис штраф в лс на доход физ лиц в размере 64 000 с копейками.
Где можно посмотреть инструкцию для правильного уточнения 2ндфл,чтобы опять штрафы не повылезали?
Ответить
15 декабря 2020 14:47
Постоянная ссылка
Добрый день, вам нужно смотреть Порядок заполнения 3-НДФЛ, утв. Приказом ФНС России от 03.10.2018 N ММВ-7-11/569@. В нем, в т.ч. есть положения по заполнению корректировочной декларации.
Ответить
7 декабря 2020 11:23
Постоянная ссылка
Здравствуйте подскажите пожалуйста, как отозвать декларацию 3 ндфл?
Ответить
7 декабря 2020 12:48
Постоянная ссылка

Добрый день

отозвать никак. Можно сдать уточненку с нулевыми показателями или с теми, которые Вам нужно. В этом случае инспектор перестанет проверять первичную декларацию и начнет проверять уточненку

Ответить
21 ноября 2021 20:14
Постоянная ссылка
а как это с нулевыми показателями?
Ответить
18 ноября 2020 20:07
Постоянная ссылка
Представила декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет и получила деньги, но вспомнила, что не заявила социальный вычет за лечение, могу ли я сдать корректировку, тем самым увеличить остаток имущественного вычета на следующий год?
Ответить
11 декабря 2020 09:12
Постоянная ссылка
На самом деле можно. Сделайте корректировку. Обязаны принять.
Ответить
27 мая 2021 21:00
Постоянная ссылка
Подскажите, на основании чего можно? В письме Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 9 декабря 2013 г. N 03-04-07/53635 "О корректировке остатка имущественного налогового вычета, переходящего на последующие налоговые периоды, посредством представления уточненной налоговой декларации по НДФЛ с заявленным в ней социальным налоговым вычетом" говорится, что нельзя
Ответить
28 февраля 2021 15:39
Постоянная ссылка
Здравствуйте, поясните пожалуйста на основании чего можно? В ИФНС утверждают, что после получения денег нельзя. Но это противоречит, праву граждан получать социальные вычеты, не понимаю почему нельзя занизить сумму имущественного за счет социального. Не могу найти никакое письмо Минфина или поправку с чем можно было бы обратиться в ИФНС.
Ответить
21 марта 2021 22:03
Постоянная ссылка

Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 9 декабря 2013 г. N 03-04-07/53635 "О корректировке остатка имущественного налогового вычета, переходящего на последующие налоговые периоды, посредством представления уточненной налоговой декларации по НДФЛ с заявленным в ней социальным налоговым вычетом".

Ответить
9 декабря 2020 17:04
Постоянная ссылка
Нет, после получения денег, это невозможно.
Ответить
14 ноября 2020 15:04
Постоянная ссылка
Добрый день! Поясните пожалуйста такую ситуацию. Подала декларацию 3 НДФЛ за 2019г. на возмещение НДФЛ с суммы убытков прошлых лет по операциям с ценными бумагами. Сумму НДФЛ по декларации возместили. Но я случайно обнаружила, что сумма убытков в декларации была занижена. Возможно ли, в таком случае, подать корректирующую форму 3 НДФЛ за 2019г. и как правильно отразить сумму уже полученного налога.
С уважением, Жанна.
Ответить
8 ноября 2020 06:45
Постоянная ссылка
Здравствуйте. За 2018год в декларации 3НДФЛ не был применен имущественный налоговый вычет в сумме 1000000 рублей. Можно ли подать в 2020году корректирующую декларацию 3 НДФЛ за 2018 год
и будет ли возвращен переплаченный налог в сумме 130000 рублей.
Ответить
9 ноября 2020 08:37
Постоянная ссылка
Добрый день
Можно
Ответить
31 октября 2020 22:18
Постоянная ссылка
Добрый вечер! В этом году подавала декларацию на имущественный вычет, пришёл ответ, что камеральная проверка завершена и выплата будет не в полном объёме, я забыла посчитать сколько я уже получила за предыдущие годы(то есть у меня осталось получить немного) и забыла указать сумму уплаченных процентов. Могу подать уточнённую декларацию на возврат с уплаченных процентов, чтобы получить всю уплаченную сумму налогов в 2019?
Ответить
14 октября 2020 08:47
Постоянная ссылка
Добрый день! В начале 2020 года подала декларацию за 2019 для получения вычета за покупку квартиры, но без одного источника дохода. Вычет получила, в июне месяце я подала уточненную декларацию на последний источник дохода, декларация была составлена не верно и мне вся сумма, которая должна была попасть в вычет упала в задолженность. Декларацию я исправила в течении нескольких дней, вычет получила, а теперь у меня в личном кабинете начислены пени на ту сумму, которую я указала в неверной декларации. В налоговой инспекции говорят, что необходимо оплатить данную сумму. Возможно ли списать данный штраф? так как декларация была заполнена ошибочно и в дальнейшем исправлена
Ответить
14 января 2021 18:52
Постоянная ссылка
Данная начисленная сумма должна была сторнироваться, при подаче Вами последней уточненной декларации. И уж тем более на нее не могут насчитываться пени. Вы можете обратиться с Вашим вопросом в Инспекцию или в вышестящий налоговый орган (заявлением, обращением, жалобой).
Ответить
19 августа 2020 14:51
Постоянная ссылка
Здравствуйте, хотелось бы узнать, если при камеральной проверки нашли недочёты и попросили отправить уточнённую декларацию, то срок камеральной проверки обнуляется? И сотрудники налоговой проверят ее только тогда, как будет приближаться время к концу проверки? Можно ли как-то ускорить процесс, так как и так прошло уже три месяца со дня подачи первой декларации? Заранее спасибо за ответ.
Ответить
14 января 2021 18:49
Постоянная ссылка
Срок проверки каждой новой декларации начинает отсчитываться по НК РФ со срока регистрации непосрредственно данной конкретной деклрации (в Вашем случае - уточненной),т.к. первичная декларация при подаче корректировочной становиться неактуально (не действительной).
Ответить
5 августа 2020 09:40
Постоянная ссылка
Добрый день. Заполняю декларацию за 2019 г. Обучение 64000р и лечение 5658 р. Возврат должен быть 9055 р, а мне выдает 7600р. Это ошибочно или не?
Ответить
14 января 2021 18:47
Постоянная ссылка
По все видимости у Вас учеба была ребенка и вы не учли ограничение по сумме вычета в 50 000 рублей - за учебу детей. Посчитайте с учетом этих данных.
Ответить
14 июля 2020 15:40
Постоянная ссылка
Подскажите, пожалуйста, такой вопрос: формирую уточненную 3 НДФЛ. В 2018 году получала имущественный вычет на работе, полностью на всю сумму налогов, свободного остатка нет - в 2 НДФЛ это отражено. В уточненке хочу добавить затраты на лечение, то есть сдвинуть имущественный вычет на следующий год. Но сумма по имущественному вычету при заполнении подтягивается из 2НДФЛ, как уже предоставленная. Как в 3НДФЛ ее изменить на меньшую? Или не нужно прописывать ее из 2НДФЛ в поле "предоставленные вычеты" 3НДФЛ?
Ответить
7 ноября 2020 14:20
Постоянная ссылка
Вы нашли решение? У меня такая же ситуация
Ответить
18 ноября 2020 21:42
Постоянная ссылка
Если изначально вычет имущественный оформляли на работе и весь налог не удерживался, то есть вы получали зарплату без вычета подоходного,то никаких уточненок подать нельзя. Увы. Уточнение сдаются только на поданную ранее декларацию.
Ответить
28 мая 2020 00:57
Постоянная ссылка
добрый день. подал декларацию за 2018 год, но допустил ошибку и получилась декларация за 2017. В 2017 на территории РФ не проживал.как это исправить?
Ответить
3 мая 2020 17:36
Постоянная ссылка
Добрый день!
Подала декларацию по доходу за 2019 год(продажа квартиры). Выставлен счет, еще не оплатила.
В том же году куплена другая квартира. Но я в декрете, налог не плачу.
Вопрос. Мне сейчас подать уточняющую, чтоб сделали взаимозачет? Или сейчас оплатить, а подать на след год на вычет?
Ответить
11 апреля 2020 13:00
Постоянная ссылка
Подскажите , я подала первичную декларацию 3 ндфл (со случайным номером корректировки 1, как подать теперь новую , корректировочную с новым номером , или первичную ?
Ответить
14 января 2021 18:58
Постоянная ссылка
ИФНС ее не примет без первичной налоговой декларации. Она Вам вернется (ошибочная). ЕЕ системно не смогут ни принять, ни зарегистрировать. Нужно просто подать первичную декларацию.
Ответить
19 марта 2020 05:42
Постоянная ссылка
Добрый день!
Подала декларацию за 2019 г показала имущ и соц вычет. Соц вычет не подтверждают,т.к. документы за лечение за 2018г.
Могу ли я подать уточненную декл за 2018 год, чтобы вернуть соц вычет там,а имущ перенести на 2019 год
Ответить
20 февраля 2020 14:47
Постоянная ссылка
Добрый день. Подаю Декларацию 3-НДФЛ на вычет налога с 2016 года от одного работодателя. Могу ли я воспользоваться вычетом налога за последние три года от второго работодателя? Добавить корректирующую декларацию, или уже нельзя? Если можно добавить второго работодателя. то нужно добавлять его в декларацию, или делать новую?
Ответить
10 февраля 2020 10:09
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Я за 2018 г. получила вычет за лечение.купила комнату в 2018, но вычета не заявляла, не знала .Могу ли сейчас подать уточненную за 2018 г, заявляя вычет на жилье? И если могу, то считать в вточненной оба высета - лечение и жилье?
Ответить
5 февраля 2020 14:52
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Подаю корректирующую декларацию за 2018 год. В изначальной декларации я получила вычет за покупку жилья, хочу теперь подать на вычет за свое обучение. При заполнении не нашла места, где нужно написать, какой налоговый вычет я уже получила за 2018 год. Или этого указывать не нужно? Также я поменяла фамилию и паспорт, нужно ли при подаче это корректирующей декларации прикладывать свидетельство о браке или копии паспорта?
Ответить
30 января 2020 14:54
Постоянная ссылка
Доброго времени суток! сданы декларации за 2017,2018 год (имущественный вычет+ проценты по ипотеке). Окончательное возмещение имущественного вычета наступит только в 2021 году, тогда же и проценты (т.е. пока идет возмещение только имущественного вычета). Могу ли отменить заявленное в 2017,2018 возмещение процентов (передумали, т.к планируем брать более значительную ипотеку). Если да, каким образом. Спасибо
Ответить
3 февраля 2020 11:22
Постоянная ссылка
Ничего не надо отменять. Если вы не использовали полностью вычет при первой покупке, просто добавляете следующий объект на оставшуюся сумму до полной суммы ограниченной по налоговому кодексу 2 000 000,00 руб, а также не выплаченные проценты до 3 000 000,00 руб. включительно.
В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.
Читайте nalog.ru, там есть ответы на многие вопросы в доступной форме.
Ответить
12 февраля 2020 10:01
Постоянная ссылка
Елена,
"...а также не выплаченные проценты до 3 000 000,00 руб."
С 2014 г. переносится на другой объект недвижимости только вычет за приобретение, вычет на проценты как не переносился, так и не переносится.
Читайте nalog.ru, там есть ответы на многие вопросы в доступной форме...:))
---
Светлана,
Отменить ранее подтвержденный вычет, к сожалению, уже нельзя.
Ответить
17 декабря 2019 21:20
Постоянная ссылка
Сдала 3ндфл, за проданный земельный участок за 10 000руб. И по ошибке заплатила тут же налог 1 300 руб.в личном кабинете. Теперь не могу заполнить уточненную ,декларацию, помогите разобраться в её заполнении. Я пенсионерка, 71 год. Хочу вернуть оплаченный налог.
Ответить
7 августа 2019 06:34
Постоянная ссылка
Я,вчера зарегистрировался на форуме и задал вопрос, но ничего нет?
Ответить
6 августа 2019 15:40
Постоянная ссылка
я, являюсь пенсионером (военным), я не работаю и естественно с меня не удерживают 13 процентов. В 2019 году я лечил зубы (на крупную сумму) и моя супруга тоже лечит и вставляет зубы.Подскажите пожалуйста, могут ли по закону выплатить супруге 13 процентов (социального),за лечение моих зубов и зубов супруги? Супруга имеет постоянное место работы. Если да? То, на чье имя брать справку в клинике (по лечению моих зубов)? Справку 3 НДФЛ будем заполнять в 2020 году за 2019 год. Заранее спасибо.
Ответить
8 ноября 2019 23:09
Постоянная ссылка
Добрый день, да Ваша супруга может получить социальный вычет за лечение Ваших зубов. Справку брать на неё. В договоре она плательщик вашего лечения. Также она может получить социальный вычет и за свое лечение. Справка также оформляется на неё.
Ответить
28 июля 2019 23:58
Постоянная ссылка
Здравствуйте. В декларациии за 2016, сдана в 2017 г. ошибочно указала сумму % перешедшую с предыдущего года, т.е. возмещена завышенная сумма. В 2017 дохода не было, декларация не подавалась. Ошибку обнаружила сама в 2019 г при формировании декларации за 2018 г. Если подам корректировочную декларацию за 2016 , будут пени?
Ответить
19 июля 2019 17:24
Постоянная ссылка
Добрый день
Когда можно вернуть вычет по процентам по ипотечному кредитованию?
Ответить
25 ноября 2019 10:32
Постоянная ссылка
Добрый день! После получения основного вычета по жилью. и только потом будете получать вычет по процентам
Ответить
14 июня 2019 17:17
Постоянная ссылка
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, как быть?!
10.04.2019 подала декларацию 3 НДФЛ на возврат налога с покупки квартиры - делаю это 3й год подряд, поэтому проблем не возникло. Спустя неделю где то приходит уведомление из налоговой о необходимости подать нулевую декларацию 3 НДФЛ с продажи транспортного средства, которое было в собственности менее 3х лет и суммой продажи менее 250 тыс. руб. Данную декларацию я попробовала первый раз подать электронным способом через личный кабинет налогоплательщика. НО! Теперь я узнаю, что - налоговая как будто перезаписала мои данные по возвратам! И у возврата на квартиру теперь тоже стоит сумма ноль, вместо заявленной! Подскажите, пожалуйста, что же делать??
Ответить
10 июня 2019 17:51
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Купила квартиру в 2018 году и в 2019 сдала 3-НДФЛ для возврата имущественного вычета.Но как сообщили в ИФНС, что право на получение вычета я уже использовала при покупке квартиры в 2002 году и получении вычета за нее.Надо сдать нулевую корректировочную декларацию. Как это сделать?
Ответить
22 мая 2019 15:49
Постоянная ссылка
Добрый день. Я продала квартиру в 2017 году за 1500000, т.е получила доход, а в 2018 году купила квартиру за 2000000. Получается налог платить не должна, или должна?. Подала декларацию за 2017 год до 30.04.2018, раз покупка была в 2018 году то надо ещё и в 2019 подавать?
Ответить
24 апреля 2019 12:42
Постоянная ссылка
Сдала декларацию на получение НДФЛ с процентов по ипотеке за 2017г. Но ошибочно в листе Д1 в стр. 1.12. указало сумму на приобретение объекта. Стр. 1.13 сумма уплаченных процентов заполнена верно, стр. 2.7. также заполнена верно. И сумма налога к возврату в Разделе 1 верная.
Нужно ли сдавать уточненку? Если нет, то на какие нормативные документы могу ссылаться.
Ответить
27 марта 2019 13:42
Постоянная ссылка
Добрый день! В 2018 году подала декларацию З-НДФЛ за 2017 год на имущественный вычет при покупке квартиры, а так же на сумма уплаченных процентов по ипотеке. Так как можно заявить вычет за три предшествующих года, могу ли я сейчас сдать декларацию за 2016 и 2018 год? Или при сдаче декларации за 2016 год, нужно будет вносить корректировку в 2017 год?
Ответить
20 марта 2019 05:48
Постоянная ссылка
Подскажите пожалуйста, сдала 3-НДФЛ на налоговый вычет с покупки квартиры, но специалист который заполнял (платно) допустил ошибку, вместо 1300000руб написал 1000300. Это будет считаться ошибкой и будет ли отказ после проверки документов? Что нужно сделать в данной ситуации?
Ответить
22 марта 2019 17:53
Постоянная ссылка
будет считаться ошибкой нужна корректировка
Ответить
21 февраля 2019 10:21
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Получила в 2016 г. сумму от застройщика за несвоевременную сдачу объекта строительства. Сдала в 2017 г. в налоговую декларацию 3 ндфл по полученному мной доходу.
Сейчас узнала что на основании НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
П. 72 Доходы, полученные налогоплательщиками с 1 января 2015 года до 1 декабря 2017 года, при получении которых не был удержан налог налоговым агентом, сведения о которых представлены налоговым агентом в порядке, установленном пунктом 5 статьи 226 настоящего Кодекса, за исключением доходов.
Что мне нужно сделать что бы вернуть уплаченный мною налог? Спасибо.
Ответить
16 февраля 2019 13:24
Постоянная ссылка
сдала и получила за 2016г за квартиру купленную долями,за 2018 муж решил вернуть со своей доли, а оказалось что всю сумму покупки за квартиру оформили на меня.можно ли каким то путем оформить половину суммы покупки на него,если декларации уже сданы
Ответить
14 февраля 2019 18:25
Постоянная ссылка
Ольга
1 февраля 2019 16:45

Здравствуйте!
В декларации 2017г. заявляла оставшуюся часть имущественного вычета, на всю сумму удержанного за год НДФЛ. Проверка прошла и деньги уже переведены на мой счет. Могу ли я теперь подать корректировку, заменить имущественный вычет на социальный, (так как лечение 2017г. нельзя возместить в 2018г.), а остаток имущ.вычета возместить уже за 2018г. ?

У меня аналогичный вопрос.
Ответить
1 февраля 2019 16:45
Постоянная ссылка
Здравствуйте!
В декларации 2017г. заявляла оставшуюся часть имущественного вычета, на всю сумму удержанного за год НДФЛ. Проверка прошла и деньги уже переведены на мой счет. Могу ли я теперь подать корректировку, заменить имущественный вычет на социальный, (так как лечение 2017г. нельзя возместить в 2018г.), а остаток имущ.вычета возместить уже за 2018г. ?
Ответить
14 февраля 2019 18:27
Постоянная ссылка
Здравствуйте. У меня полностью аналогичный вопрос.
Ответить
15 августа 2018 19:45
Постоянная ссылка
В уточненной декларации на вычет за учебу добавился еще одна сумма за обучение ( в первой декларации указывалась сумма 35300 р.(за полгода), в уточненной хочу добавить еще 33500 р.(за другие полгода)). Скажите, пожалуйста, какую сумму проставлять в уточненной декларации, полную 68800 р. или 33500 р. И еще вопрос, налоговая инспекция требует доверенность на оплату учебы (чек оплачивал отец учащегося, а декларация подана самим учащимся). Подойдет доверенность не заверенная у нотариуса?
Ответить
16 февраля 2019 14:11
Постоянная ссылка
В 2015 году сдала декларацию 3-НДФЛ на вычет по расходам на добровольное пенсионное страхование в негосударственный пенсионный фонд в сумме 12 000 руб. Получила вычет по НДФЛ в сумме 1560 руб.. В 2016 году купила квартиру за 1600 000 руб. Я пенсинер и мне дано право получить имущественный вычет за три предшествующие вычету года. Как в поправочной декларации отразить, что я уже получила социальный налоговый вычет в сумме 1560 по расходам на добровольное пенсионное страхование в сумме 1560 руб.
Ответить
17 февраля 2019 17:50
Постоянная ссылка
Любовь, вычет на добровольное пенсионное страхование и имущественный вычет 2 разные льготы. Сдавая корректирующую декларацию, вы оставляете разде с социальными вычетами в том же виде, в котором подавали первоначально. Для отражения имущественного вычета отдельно заполняете лист И. А затем переносите итоговые данные на стр.3.
Развернуто задать вопрос вы можете на форуме, вот аналогичная вашему вопросу тема
Ответить
28 апреля 2018 15:33
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Я сдавала в ноябре прошлого года 3ндфл по трудовому договору в период с января по ноябрь. Указала что период январь-апрель уплачен. А за май-ноябрь составляет задолженность по налогам 9100. Сегодня сдала налоговую декларацию 3ндфл с периодом апрель 2017-апрель 2018. Получилось, что я за этот период я должна уплатить 15600. Но я забыла указать, что ранее 9100 из прошлой декларации должны быть исчислины из доходов в вновь поданной декларации. И теперь получается вместо 15600 мне платить ещё и 9100. Т. Е. С доходы с апреля по ноябрь у меня дублируются в двух декларациях. И их суммы будут суммироваться. Хотя это не разные, а один и тот же доход от трудового договора с физ. лицом. Могу я теперь исправить поданную сегодня декларацию и указать там об уже исчисленной сумме 9100, чтобы не платить за один и тот же период с одного дохода дважды? Какие могут потребовать документы для доказательства? И в какой срок это нужно сделать?
Ответить
27 мая 2018 13:26
Постоянная ссылка
Венера, здравствуйте! Вы несколько сумбурно описали свою ситуацию. Думаю, вам нужно подать корректирующую декларацию с указанием правильной суммы доходов. И приложите пояснительную записку. А об особенностях сдачи корректировки посмотрите, пожалуйста, еще на форуме. Например, вот здесь
Ответить
19 апреля 2018 09:45
Постоянная ссылка
Добрый день, мной была подготовлена декларация 3 НДФЛ за 2016г, для получения налогового вычета на приобретение квартиры, не имея опыта в составления данного документа в электронном виде, декларация с существенными ошибками была направлена в налоговый орган, в данной декларации, далее я направила 2 корректировки данной декларации, в последней содержится актуальная информация, однако налоговый орган прислал мне требование об уплате налога на доходы физ.лиц с доходов, полученных физ.лицами в соответствии со ст. 228 НК РФ. Эта информация содержалась в первоначально направленной декларации. Не могу понять как могут выставить задолженность по декларации без учета корректировок? как мне быть в данной ситуации, это неприятно, хотела получить налоговый вычет, а теперь еще должна, разве налоговая не проверяет актуальность данных?
Ответить
28 апреля 2018 21:19
Постоянная ссылка
Галина, здравствуйте! Если у вас есть подтверждение сдачи уточненной декларации, составьте ответ на Требование, налог, конечно, платить не надо, раз он неверный. Идите с документами в свою ИФНС. Посмотрите, пожалуйста, подобный вопросбыл на нашем форум
Ответить
22 марта 2018 15:29
Постоянная ссылка
Квартира приобретена в 2016 г по договору купли-продажи в сданном доме от застройщика. В договоре и в акте указано, что квартира в черновой отделке. В налоговой расходы на ремонт принимать отказываются, мотивируя тем, что расходы на ремонт учитываются только, если квартира будет приобретена по договору долевого участия. Хотя в декларацию 3ндфл за 2016г включили мы расходы на ремонт, но сумма по ремонту была некорректна, потому как проходила там и покупка оборудования и сантехники. Звонили с налоговой и сказали, что сумма за ремонт неверная, но исправлять ничего не просили. В итоге нам деньги на карту все равно перечислили. Пришёл черед декларации за 2017г., звоню в налоговую для уточнения остатков им.вычета и узнаю, что не положен нам вычет по расходам на ремонт. Действительно ли нельзя вернуть ден.средства за ремонт в нашей ситуации? Если можно вернуть, то как поступить далее? Сдать уточненку за 2016 с корректной суммой по ремонту? В иниернете везде пишут, что за ремонт чуть ли не со вторички можно вернуть, лишь бы договор и акт был правильно составлен. Извините за сумбур, длинный пересказ, спасибо за внимание!
Ответить
3 апреля 2018 14:19
Постоянная ссылка
Наталья, здравствуйте! Действительно, согласно НК РФ расходы на ремонт в части именно стоимости отделочных материалов; стоимости ремонтных работ, заказанных у специализированной фирмы или частных подрядчиков; стоимости услуг специализированной фирмы по разработке проектной документации по ремонту можно включить в вычет. Но при условии, что в договоре на приобретение жилья указано, что отделка в квартире не доведена до чистовой. В плане ваших возможных действий я так поняла, вы уже получили ответы на нашем форуме, вот здесь
Ответить
17 февраля 2018 00:59
Постоянная ссылка
Здравствуйте! В 16 году налоговый вычет за жилье выбран полностью, но в том же году было обучение, которое я хотела бы вернуть сейчас. Получается, что уточненка идет с отрицательным знаком? Т.е.я прошу вернуть больше, чем заплатила?
Ответить
28 февраля 2018 09:53
Постоянная ссылка
Здравствуйте, аналогичный вопрос рассматривался уже на нашем форуме по https://forum.nalog-nalog.ru/drugie-voprosy-po-uchetu-i-nalogam/kak-poluchit-vychet-na-obuchenie-esli-uzhe-poluchen-imuwestvennyj-vychet/
Ответить
24 января 2018 21:40
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Декларацию 3ндфл (приобретения жилья)заказывала.Возврат налога заявляла за 2014,02015, 2016 гг. Документы сдала 24.12.2017.Позвонили 24.01.2018 г. из налоговой,сообщили, что в декларации не заявлен возврат по основному имущественному вычету, а заявлены лишь проценты по ипотеке. Потеряю ли я возможность сделать возврат налога за 2014 г., ведь уточненная декларация будет подана уже в феврале 2018 г.
Ответить
30 января 2018 14:55
Постоянная ссылка
Ольга, полагаю, что по доходам 2014, 2015 и 2016 года вы получите те суммы, которые вами были заявлены, т.е. только проценты. Если вы подаете декларацию в феврале 2018 года, то указываете в своих доходах уже остатки за 2015 и 2016 годы, если такие есть, а раз не указали на возмещение ранее, то должны быть. И доходы за 2017 год. Думаю так. Посмотрите, пожалуйста, на форуме была подобная тема
Ответить
22 января 2018 11:34
Постоянная ссылка
Здравствуйте, при подаче уточнённой декларации (например, подала на недвижимость, получила. Хочу получить за лечение), необходимо вновь прикладывать все документы на недвижимость, справку 2 НДФЛ за предыдущий год? Или достаточно только документов на лечение и скорректировать декларацию?
Ответить
25 января 2018 14:50
Постоянная ссылка
Ксения, добрый день! В ИФНС уже есть переданные вами ранее данные. Подавайте только уточненный расчет и новые документы. Посмотрите, пожалуйста, на форуме был подобный вопрос
Ответить
1 января 2018 17:16
Постоянная ссылка
За сколько предыдущих лет можно подавать уточнённую декларасию? Есть ли срок давности, например подать в 2018 за 2014?
Ответить
14 января 2018 12:45
Постоянная ссылка
Клара Павловна, подать уточненку в случае занижения суммы налога вы обязаны, в случае завышения – имеете право. При этом ограничения по давности периода НК РФ не предусмотрены. Вы можете подать уточненку в 2018 году и за 2014, и за более ранний период. Но имейте ввиду, что налоговики вправе потребовать у вас пояснения. Посмотрите, пожалуйста, на форуме был подобный вопрос, вот здесь
Ответить
9 декабря 2017 20:52
Постоянная ссылка
Здравствуйте, а подскажите если я сдавала декларацию на возмещение НДФЛ по имуществу, а лечение не указала, на имущество выплатили , а сейчас ещё хочу добавить лечение в уточнённом декларации. Вопрос вот в чем где то в декларации указывается, что сумма по имуществу уже получена? Спасибо
Ответить
22 декабря 2017 22:10
Постоянная ссылка
Татьяна, уточненная декларация подается без указания полученных за этот период сумм, просто указываете верные (полные, т.е. с лечением) расходы. Посмотрите, пожалуйста, на форуме как раз был идентичный вопрос вот здесь
Ответить
7 августа 2017 15:52
Постоянная ссылка
Добрый день. Компания проводила акцию с вручением подарков, в налоговую сообщили о размере налога и невозможности его удержания. Физическим лицам вручили уведомление с предложением сдать декларацию 3- НДФЛ за 2016 г. и об уплате налога до 1 декабря. Декларация 3-НДФЛ сдана своевременно. Налоговая инспекция после 15 июля насчитывает пени за неуплату налога по сданной декларации. Как поступить в данной ситуации, чтобы уплатить налог до 1 декабря, а не с 15 июля?
Ответить
27 апреля 2017 10:05
Постоянная ссылка
Срок подачи уточненной налоговой декларации тоже ограничен - до 30 апреля или можно подать уточненную налоговую декларацию в течение календарного года?
Ответить
28 апреля 2017 11:48
Постоянная ссылка
О сроках подачи уточненной декларации и последствиях рассказано в подразделе "Есть ли санкции за подачу уточненки" этой статьи.
Ответить
13 марта 2017 21:19
Постоянная ссылка
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, могу ли я подать уточненную декларацию, при условии, что по основной декларации еще идет камеральная проверка и она еще не принята? Или нужно ждать пока проверят, а потом уточнять? Благодарю за ответ!
Ответить
15 марта 2017 09:17
Постоянная ссылка
Да, до окончания камеральной проверки декларации Вы вправе подать уточненку. В этом случае проверка ранее поданной декларации прекращается и начинается новая камеральная проверка на основе уточненной декларации (п. 9.1 ст. 88 НК РФ). Прекращение камеральной налоговой проверки означает прекращение всех действий налогового органа в отношении ранее поданной налоговой декларации. Если в уточненке налог к доплате, то, чтобы избежать штрафа за неуплату налога, нужно до ее подачи уплатить недоимку и пени (п. 4 ст. 81 НК РФ).
Ответить
23 ноября 2016 10:54
Постоянная ссылка
Спасибо за полезную статью! Подскажите, пожалуйста, если я получила вычет в связи с покупкой недвижимости за 2014, 2015 годы и хочу получить образовательный вычет за эти же годы, то тоже подаю уточненные декларации, а не новые со всем пакетом приложений?
Ответить
28 ноября 2016 09:20
Постоянная ссылка
Да, в этом случае вы подаете уточненные декларации, сопроводительное письмо и документы для обоснования уточненных данных.
Ответить
16 сентября 2016 14:21
Постоянная ссылка
Сдавал 3-НДФЛ для оформления налогового вычета по приобретению недвижимости. Подавал уточненку. Камералка теперь опять 3 мес с даты подачи уточненки?
Ответить
20 сентября 2016 18:32
Постоянная ссылка
Совершенно верно. Срок проведения камеральной налоговой проверки отсчитывается со дня, следующего за днем поступления налоговой декларации (расчета) в инспекцию (п. 2 ст. 88, п. 2 ст. 6.1 НК РФ). Это правило действует в отношении подачи как первичных деклараций (расчетов), так и их уточнений. Исключений из этого правила не предусмотрено.
Ответить
10 июля 2016 22:42
Постоянная ссылка
Здравствуйте! В Вашем комментарии не сказано: в уточненной декларации необходимо отразить все данные без ошибок или вносить данные на разницу.Помогите, пожалуйста, нигде не могу найти. Все разъяснения про НДС. Спасибо!
Ответить
15 июля 2016 12:48
Постоянная ссылка
В уточненной декларации необходимо отразить все данные без ошибок (а не разницу между правильно исчисленным налогом и налогом, отраженным в ранее представленной декларации), поскольку смысл уточненной декларации в том, что налогоплательщик вносит изменения в исходную декларацию, а не сдает еще один дополнительный отчет за какой-то из прошлых периодов (п. 1 ст. 81 НК РФ).
Ответить
17 марта 2021 08:43
Постоянная ссылка
А если часть вычета уже получена? Получила вычет за лечение в 2017 году. В 2019 вышла на пенсию. В 2020 купила квартиру и решила подать уточненку за 2017 год. Как учесть вычет за лечение уже полученный ранее? Сформировала декларацию за 2017 год с имущественным и социальным вычетом, пришел отказ из-за того, что вычет уже получен и сумма налога занижена. Просят сделать еще одну корректировку.
Ответить
Ваш вопрос
Отправить