Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры

3-НДФЛ при продаже квартиры сдается в налоговую инспекцию по окончании года, в котором состоялась продажа, в установленные законодательством сроки. Обо всех нюансах оформления отчета в указанной ситуации поговорим в нашем материале.

По какой форме заполняется декларация 3-НДФЛ

Физлица при продаже имущества, и квартиры в том числе, за 2023 год отчитываются на обновленном бланке декларации 3-НДФЛ. Чиновники ФНС в очередной раз потрудились над изменениями формы, утвердив их приказом от 11.09.2023 № ЕД-7-11/615@.Указанная форма незначительно отличается от предыдущей, которая утверждена приказом ФНС от 15.10.2021 № ЕД-7-11/903@ в редакции от 29.09.2022 № ЕД-7-11/880@

Ознакомьтесь с особенностями обновленной формы 3-НДФЛ.

В каких случаях заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры обязательно

При продаже квартиры 3-НДФЛ оформляется и сдается, если не превышен предельный срок владения имуществом. До 2016 года отчитываться перед контролерами по факту продажи и уплачивать налог было не нужно, если квартира находилась в собственности более 3 лет.

С 2016 года правила поменялись. Для имущественных объектов, приобретенных до 01.01.2016, 3-летний предельный срок остался прежним независимо от того, как они были приобретены — на основании приватизации, по договору купли-продажи, дарения, наследования и пр. Для объектов же, которые были приобретены после 01.01.2016, предельный срок владения увеличился до 5 лет. Однако данное увеличение не коснулось имущества:

  • полученного по наследству или в качестве подарка от близкого родственника;
  • с 01.01.2024 года — полученного от личного фонда в соответствии с условиями, определенными его учредителем (Закон от 31.07.2023 № 389-ФЗ);
  • приватизированного;
  • переданного в соответствии с договором о пожизненном содержании;
  • единственного, находящегося в собственности.

Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.

Выводы здесь следующие. Если квартира была унаследована в 2023 году, то начиная с 2027 года ее можно продать без «налоговых последствий». Если же жилье приобреталось в 2023 году по договору купли-продажи, то его можно продать без подачи декларации и уплаты налога только с 2029 года, при условии что оно не является единственным.

Узнайте больше о порядке начисления НДФЛ при продаже квартиры из специальной публикации.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры: общие правила

Продавец квартиры заполняет и представляет декларацию налоговикам в следующем составе:

  • титульный лист;
  • раздел 1;
  • раздел 2;
  • приложение 1;
  • приложение 6;
  • расчет к приложению 1.

Титульник содержит данные о физическом лице (Ф.И.О., ИНН, дату и место рождения, информацию по документу, удостоверяющему личность, коды категории и статуса налогоплательщика и налоговой инспекции, куда представляется отчет (код)). Также здесь проставляются налоговый период и отчетный год, номер корректировки.

Раздел 1 содержит сведения о КБК, ОКТМО и сумме налога, подлежащей уплате в бюджет.

Ознакомьтесь с новыми КБК по НДФЛ.

В разделе 2 приводится расчет налога на основании доходов из приложения 1 и расходов/вычетов из приложения 6.

О нюансах заполнения 3-НДФЛ за 2023 год читайте в КонсультантПлюс. Чтобы все сделать правильно, получите пробный доступ к системе и переходите в Готовое решение. Это бесплатно.

Подробнее то, как вывести эту сумму обязательства без ошибок, мы разберем далее.

Нюансы заполнения в части доходов

Для отражения доходов в 3-НДФЛ при продаже квартиры понадобится заполнить приложение 1. В нем приводится следующая информация:

  • ставка подоходного налога (13% (15%) или 30% в зависимости от статуса налогоплательщика) — в стр. 020;
  • код вида полученного дохода — в стр. 010;
  • если квартира продана юрлицу или ИП, то указываются ИНН, КПП (при необходимости), код по ОКТМО, название покупателя (Ф.И.О. предпринимателя) — в стр. 030, 040, 050, 060 соответственно;
  • если квартира реализована физлицу без предпринимательского статуса, указывается только его Ф.И.О. — в стр. 060;
  • общий размер дохода — в стр. 070;
  • размер удержанного налога — в стр. 080, если удерживается налоговым агентом.

Отдельно остановимся на показателе из стр. 070, поскольку он переносится в раздел 2 для расчета налога. Сюда заносится сумма дохода из расчета к приложению 1.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! С 2016 года существует нюанс, позволяющий свести на нет махинации со сделками: когда стороны договариваются совершить сделку по одной цене, а в документах указывают более низкую стоимость для минимизации налога, который нужно заплатить продавцу. Стороны не могут установить договорную стоимость менее 70% от кадастровой. Если цена сделки окажется ниже, то доход будет равен этим 70% от кадастровой стоимости (так называемый понижающий коэффициент 0,7). Данная норма применима лишь к тем квартирам, по которым сделки совершались после 2016 года. Отметим, что до 01.01.2020 года указанный порядок фактически устанавливался положениями ст. 217.1 НК РФ, затем — ст. 214.10 НК РФ.

О налоговых последствиях продажи квартиры по цене ниже кадастровой читайте здесь.

Для чего заполняется расчет к приложению 1

В данном расчете как раз и производится определение дохода от продажи недвижимости: налогоплательщик выясняет, от чего будет рассчитываться налог — от договорной стоимости или от кадастровой с учетом понижающего коэффициента.

В расчете приводятся кадастровый номер и кадастровая стоимость продаваемого объекта по стр. 010 и 020 соответственно. В стр. 040 указывается кадастровая стоимость, умноженная на корректирующий коэффициент 0,7.

ВАЖНО! Если кадастровая стоимость объекта не определена по состоянию на 1 января года, в котором была осуществлена продажа, то стр. 020 и 040 прочеркиваются.

Далее происходит сравнение показателей из стр. 040 и 030. Наибольший из них переносится в стр. 050. Исходя из величины показателя стр. 050 происходит расчет подоходного налога, ведь именно эта цифра переносится в стр. 070 приложения 1.

Особенности оформления в части расходов

Для отражения расходов/вычетов, связанных с реализацией квартиры, используется приложение 6.

Доходы от продажи квартиры продавец может уменьшить либо на фиксированный вычет в 1 млн руб. (подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ), либо на сумму расходов, связанных с получением дохода от продажи — обычно это стоимость приобретения квартиры. Но если вычет в 1 млн руб. не нужно ничем подтверждать, то по расходам должны быть в наличии все корректно оформленные документы.

В приложении 6 заполняются (при наличии соответствующих данных):

  • стр. 010 — если применяется фиксированный вычет при продаже всей квартиры;
  • стр. 020 — если указывается размер понесенных ранее расходов;
  • стр. 030 — если применяется вычет в 1 млн руб. при реализации долей квартиры;
  • стр. 040 — если есть подтвержденные расходы, связанные с приобретением долей.

В стр. 160 показывается суммированная величина всех расходов и вычетов. Показатель из этой строчки переносится в раздел 2 для расчета налога.

В течение года налогоплательщик может совершать сделки как по покупке, так и по продаже квартир. Как в этом случае заполняется форма 3-НДФЛ, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к публикации на данную тему бесплатно.

Как поэтапно оформить декларацию при продаже квартиры

На основании примера заполним декларацию по подоходному налогу.

Иванов А. А. 11 января 2023 года продал квартиру Петрову В. В. за 2,4 млн руб. Кадастровая стоимость квартиры оценена в 1,9 млн руб. Жилье было приобретено в июне 2021 года за 2,2 млн руб. Поскольку квартирой Иванов А. А. владел менее 5 лет, ему предстоит отчитаться перед налоговой инспекцией и уплатить налог в бюджет.

В начале Иванов А. А. заполнил титульный лист, где указал все свои данные.

Затем ему нужно определить, исходя из какой стоимости (договорной или кадастровой, умноженной на 0,7) будет происходить расчет налога.

В приложении 1 Иванов А. А. отразит договорную стоимость квартиры, поскольку она оказалась выше кадастровой с учетом коэффициента 0,7, указав при этом код дохода 18 в стр. 010.

В приложении 6 заполняется стр. 020, поскольку у Иванова А. А. есть на руках все подтверждающие приобретение квартиры в 2019 году бумаги (договор купли-продажи, расписка в получении денег от продавца и т. д.).

Раздел 2 оформляется следующим образом:

Итоговая цифра 26000 переносится в раздел 1.

Скачайте заполненную декларацию с пояснениями:

Скачать образец

Сдаем заполненную декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры: сроки и способы сдачи

Итак, декларация заполнена. Теперь ее нужно передать в налоговую инспекцию. Причем обязательно подать 3-НДФЛ при продаже квартиры до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. При просрочке на физлицо налагается штраф, который рассчитывается как 5% от суммы налога, заявленной в декларации, за каждый месяц просрочки. Минимальное наказание, которое придется понести, составляет 1000 руб., максимальное — 30% от величины налога, подлежащей уплате в бюджет.

Срок уплаты налога, определенного в отчете, установлен на 15 июля года, следующего за годом продажи.

Отправить отчетность в инспекцию разрешается на бумажном носителе или по ТКС. Для физлица без статуса ИП способ передачи декларации оставлен на его усмотрение.

Направлять отчет по форме 3-НДФЛ в общих случаях следует в ИФНС по месту жительства / постоянной регистрации.

Как проводится камеральная проверка налоговой декларации 3-НДФЛ, узнайте в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к правовой системе, получите пробный онлайн-доступ бесплатно. 

Итоги

Подача декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры и прочей жилой недвижимости в обязательном порядке осуществляется лицами, срок владения имуществом у которых не превысил трех или пяти лет (в зависимости от года приобретения недвижимости).

В декларации заполняются те страницы, где отражается доход налогоплательщика от продажи и заявляются вычеты в виде расходов, понесенных при приобретении жилья, либо предоставляемого законодательством 1 млн руб.

Сроки представления отчетности и уплаты налога утверждены как 30 апреля и 15 июля года, следующего за годом совершения сделки.

Подается отчетность по месту жительства/регистрации.

Передавать 3-НДФЛ при продаже имущества можно на бумаге или в электронном виде, например через личный кабинет налогоплательщика.

Добавить в закладки
Ваши вопросы
12 февраля 2024 11:16
Постоянная ссылка
Квартира приватизирована в ноябре 2018г. в июне 2023г продана за 6 млн.руб. В июле покупка квартиры за 9.5 млн.руб. Жилье единственное. Нужно ли сдавать декларацию о доходах в налоговую и будет ли налог начисляться???
Ответить
4 декабря 2023 10:38
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Квартиру купили в декабре 2022г, продали в феврале 2023, Когда нужно подавать декларацию. И будем ли мы платить налог ? Квартиру за что купили , за туже цену и продали .
Ответить
23 июня 2023 13:01
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Квартира куплена в 2021 г по ипотеке, в 2023 году продана , при составлении декларации будет принят стандартный вычет 1 млн. руб. Квартира не единственная. Не работаю, опекун у ребенка инвалида детства, Могу ли я применить ( вернуть проценты по ипотеки) вычет процентов по ипотеке? Я наверное считаюсь работающей, т.к. получаю по уходу за ребенком инвалидом, но 13% не плачу. Или имущественный вычет получают те кто платит ННФЛ с зарплаты. Если можете разъясните, пожалуйста.
Ответить
12 мая 2023 22:05
Постоянная ссылка
Добрый день!

продал участок дешевле, чем его купил, налоговая что-то предоставить, пришел в налоговую, говорят заполните 3-ндфл, но ведь я не получил прибыли по факту, один убыток. Надо заполнять 3-ндфл или для этого существует какой-то другой инструмент?
Ответить
20 апреля 2023 13:14
Постоянная ссылка
Добрый день. Квартира покупалась в апреле 2017 году в ипотеку , я была единственным собственником, с мужем были не расписаны. Заключили официальный брак только в июне 2017 года. В 2018 году часть ипотеки погасила мат.капиталом, и заключила нотариальное обязательство на выделение долей мужу и 2 несовершеннолетним детям в данной квартире по закрытию ипотеки. В конце 2018 года ипотеку закрыли. Выделение долей в квартире было оформленно только в апреле 2022 года. А в июле мы продаем квартиру, так как строим частный дом. В квартире было выделено детям по 89%, нам с мужем по 11%.
Подскажите, можно ли как то избежать ну или хотя бы минимизировать сумму налога за продажу квартиры и на 2-х детей и на мужа.?
Ответить
1 апреля 2023 12:15
Постоянная ссылка
Добрый день,

Подскажите, пожалуйста, нужно ли подавать декларацию в следующей ситуации:

квартира покупалась в ипотеку (с договором ДДУ) в июне 2017 года.
сдалась квартира т.е. получили ключи в июле 2019-го

Продали в декабре 2022.

Нужно ли платить налог?
Ответить
27 марта 2023 14:25
Постоянная ссылка
Здравствуйте! В прошлом году, я продала 1 к кв. При продаже в документе указали первоначальную стоимость квартиры, как купили. так как проживали в ней менее 5 лет. Нужно ли подавать 3 НДФЛ в налоговую
Ответить
15 марта 2023 10:33
Постоянная ссылка
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, необходимо ли подавать декларацию 3-НДФЛ в следующей ситуации.

Я и двое моих несовершеннолетних детей продали в сентябре 2022г. квартиру за 10,2млн., в наследство которой вступили в январе 2020г. после смерти мужа в июле 2019г.
Этой же датой (сентябрь 2022г.) был оформлен договор на покупку новой квартиры за 10,7млн.
Сделка альтернативная.

Заранее благодарю за ответ.
Ответить
19 марта 2023 19:56
Постоянная ссылка
Добрый день! Да, насколько я понимаю, вам надо подать налоговую декларацию, в которой будут указаны обе сделки - продажи и покупки. Указываете, что получили доход от продажи и потратили его при покупке следующей квартиры.
Ответить
20 марта 2023 16:15
Постоянная ссылка
Но ведь с даты смерти наследодателя прошло 3 года?
Ответить
5 мая 2023 21:27
Постоянная ссылка
Вы абсолютно правы, срок 3 года исчисляется с даты смерти, но если на момент продажи в собственности не было еще другого жилья. т.е. продаваемая квартира была единственной.
Ответить
4 июня 2023 21:32
Постоянная ссылка
При чем здесь другое жилье, если проданная квартира была получена в наследство и продана после 3-х летнего срока владения? Не надо путать с продажей единственного жилья и вводить людей в заблуждение.
Ответить
2 марта 2023 18:33
Постоянная ссылка
Здравствуйте как можно и тде посмотреть ответ
Ответить
16 февраля 2023 15:15
Постоянная ссылка
Здравствуйте.
Купил квартиру по ДДУ 19 апреля 2016 года у застройщика в ипотеку, дата расчёта с застройщиком 27.06.2016 года. Квартиру продал 27 ноября 2021 года. Данное жильё не единственное. Подскажите пожалуйста надо ли мне платить налог ?
Ответить
10 марта 2023 16:10
Постоянная ссылка
платить не надо, 5 лет прошло 20 апреля
Ответить
9 февраля 2023 17:19
Постоянная ссылка
Доброго времени суток. Подскажите нужно ли подавать декларацию о доходах при продажи квартиры. покупали в совместную собственность с супругой у застройщика по ДДУ в ипотеку. оплата произведена в октябре 2015 года. сумма 3,5 млн. акт приема-передачи декабрь 2017.
продали январь 2022 по ДКП за 8 млн. у меня в собственности есть еще доля в другой квартире(получена до брака).
срок владения для меня меньше 5 лет.
у супруги единственное жилье.
1) супруге не нужно подавать декларацию?
2)вроде бы по новому закону отсчет начинается с даты оплаты , в случае покупке жилья в новостройке. т.е. по идее и мне не нужно подавать декларацию?
3)как налоговая узнает, когда была полная оплата?
Ответить
6 декабря 2022 18:34
Постоянная ссылка
2021 году продали дом за 3060000, в собственности был менее трех лет. На какую сумму должна предоставить чеки строительство?
Ответить
18 октября 2022 14:26
Постоянная ссылка
Если декларация после продажи кВ не была подана ,то в течении какого времени его можно подать ?Продажа квартиры осуществлялась в 2020 году ,на сегодняшний день поступил налог.Возможно ли подать сейчас декларацию и можно ли оформить налоговый вычет на продажу кВ ?
Ответить
15 февраля 2023 20:33
Постоянная ссылка
Конечно можно
Ответить
14 июня 2022 15:34
Постоянная ссылка
Здравствуйте.
В 2007 году 3200 млн отец купил квартиру в ипотеку. в 2021г. погасил ипотеку и выделил всем доли. Детям по 1/10 и в 2021г. Продали квартиру за 4000 млн.
Нужно ли подавать детям декларацию и платить налог с продажи квартиры.? и как рассчитать налог - если нужно.?
Ответить
1 ноября 2022 22:16
Постоянная ссылка
Детям необходимо подавать 3НДФЛ и платить налог. Сами в такую ситуацию попали.
Ответить
15 мая 2022 15:17
Постоянная ссылка
Добрый день. Купил первую и единственную квартиру 02.07.2018 года. Продал ее 06.08.2021 за 3 млн рублей. В данный момент нигде не зарегистрирован, у меня нет никакого имущества. (по факту бомж) Нужно ли мне платить налог?
Ответить
27 апреля 2023 09:42
Постоянная ссылка
1полученного по наследству или в качестве подарка от близкого родственника;
2приватизированного;
3 переданного в соответствии с договором о пожизненном содержании;
4единственного, находящегося в собственности.
Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.
у вас прошло три года
Ответить
8 сентября 2022 00:03
Постоянная ссылка
Налог нужно платить 1 вариант 3 млн - имущ вычет за год в сумме 1 млн = 2 млн *13%=260тыс
2 вариант 3 млн - сумма по договору на покупку квартиры например 2,5 млн =500 тыс *13%= 65т
или 3 вариант 3 млн - имущественный вычет 2 млн , дается 1 раз на всю жизнь) =1млн * 13%= 130 тыс

Хоть вы и бомж, но доход то получили
Ответить
27 апреля 2023 09:39
Постоянная ссылка
1 полученного по наследству или в качестве подарка от близкого родственника;
2 приватизированного;
3 переданного в соответствии с договором о пожизненном содержании;
4 единственного, находящегося в собственности.
Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.
Ответить
26 апреля 2022 09:13
Постоянная ссылка
В 2021 году была продана квартира , приобретена в 2006 году в собственности 15 лет, надо ли подавать декларацию 3ндфп
Ответить
26 апреля 2022 14:51
Постоянная ссылка
Нет, не надо
Ответить
18 апреля 2022 16:24
Постоянная ссылка
Добрый день, как правильно подать декларацию,3 собственника дома, по 1/3, 2 собственника владеют имуществом более 3-х лет, а один менее 3-х, продали за 2 000 000 руб. , как правильно указать третьему собственнику, т. е вычет будет 1 000 000, на троих, остальной 1 000 000 делим на троих и платим за 333 000 руб. 13% так?
Ответить
14 апреля 2022 03:18
Постоянная ссылка
Здравствуйте! У меня такая ситуация. В 2021 году я продал 1/3 доли в квартире, а перед этим за 2 недели приобрел в этом же месяце другую квартиру в другом городе.
При продаже доли следующая ситуация: доля принадлежала мне с 2000 года до 2011 г, затем я ее подарил дочери и в 2020 г. снова дочь подарила мне. Какой срок владения для составления Декларации мне учитывать свыше 3 лет или менее 3 лет?
Ответить
26 апреля 2022 14:56
Постоянная ссылка
Менее 3х лет.
По выписке из реестра это будет видно
Ответить
12 апреля 2022 19:00
Постоянная ссылка
в 2020 г. купила долю имущества за 3900000, а в 2021 продала полностью это же имущество за 3070000, декларацию надо подавать? если да, то надо доход уменьшать на сумму расходов на его приобретение этого же имущества? получается минусовой доход и налога нет тогда
Ответить
26 апреля 2022 15:00
Постоянная ссылка
Если кадастровая стоимость *0,7 будет выше, чем цена продажи, то налоговая посчитает от нее
Ответить
9 апреля 2022 15:54
Постоянная ссылка
Здравствуйте, покупали с супругой квартиру в 2014 году в ипотеку как созаемщики, плюс с использованием материнского капитала. договор купли продажи был оформлен на жену. В 2017 году было выделение долей (условие по мат.капиталу), в соглашении было указано, что раздел производится на основании ст. 38,39 Семейного кодекса как раздел общего имущества супругов.
В 2021 квартиру продали. Теперь налоговая предъявляет к уплате налог с продажи моей доли квартиры, так как срок менее 5 лет.
Вопрос: как-то можно в декларации, или еще где-то, сослаться на то, что квартира являлось общим имуществом и, соответственно, срок владения моей долей более 5 лет?
Или только платить налог с продажи?
Ответить
8 апреля 2022 22:52
Постоянная ссылка
Доброго вечера! В браке была приобретена квартира, но собственником являлся супруг. После смерти отца мама вступает в наследство и является единоличным собственником жилья. По истечении года после кончины отца, продаем жильё за 6000000 и покупаем дом с участком за 5100000.. Налогообложение будет с 900000? И какие документы нужны будут для подтверждения расходов? Договора купли-продажи достаточно, если оплата была наличными - в договоре это прописано?
Ответить
26 апреля 2022 15:13
Постоянная ссылка
Можно не платить налог и не сдавать декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры, в одном случае - если превышен предельный срок владения имуществом.

Для вашего случая - это 3 года (получена путем наследства)
У вас квартира находилась в собственности менее 3 лет, значит надо отчитаться и заплатить налог!

Проданная квартира и далее купленный дом, это 2 разных объекта недвижимости, отнимать стоимость одного от другого нельзя.
Ответить
26 апреля 2022 18:07
Постоянная ссылка
Доброго вечера! Вы ответили неверно - ответ уже верный получила
Ответить
8 апреля 2022 18:17
Постоянная ссылка
В 2014 году куплена в ипотеку квартира по ДДУ. В мае 2015 получено свидетельство собственности. В январе 2021 была продана. Надо ли подавать декларацию? Так как она покупалась в ипотеку, то полная стоимоть уплаты вместе в процентами выходит больше, что цена продажи. Т. Е. Налога нет? 2014 году куплена в ипотеку квартира по ДДУ. В мае 2015 получено свидетельство собственности. В январе 2021 была продана. Надо ли подавать декларацию? Так как она покупалась в ипотеку, то полная стоимоть уплаты вместе в процентами выходит больше, что цена продажи. Т. Е. Налога нет? Это было единственное жилье. Налоговая прислала уведомление на подачу декларации с угрозами
Ответить
8 апреля 2022 18:52
Постоянная ссылка
Собственность в мае 2016
Ответить
26 апреля 2022 15:15
Постоянная ссылка
Если продана после мая 2021г., то срок владения будет 5 лет, и ничего не надо делать
Ответить
8 апреля 2022 17:03
Постоянная ссылка
Купили квартиру в общую совместную собственность в сентябре 2018 года за 2500000, пользовались имущественным вычетом.Продали эту квартиру в декабре 2021 года за 3000000.С какой суммы нужно заплатить НДФЛ?
Ответить
29 марта 2022 07:02
Постоянная ссылка
1/2 квартиры получила при разводе в 2011г., в 2018г. дочь получила в дарение 1/2 квартиры от мужа, продали квартиру в 2021 кому нужно подавать 3-НДФЛ
Ответить
12 апреля 2022 09:57
Постоянная ссылка
Надо было долю дочери подарить Вам.Тогда при продаже не надо подавать 3-НДФЛ.
Ответить
31 марта 2022 06:45
Постоянная ссылка
Если не прошло ровно 3 года нужно подать декларацию 3НДФЛ в налоговую до 30 апреля 2022. Если 3 ровно то не нужно подавать.
Ответить
20 марта 2022 18:23
Постоянная ссылка
Здравствуйте! В прошлом году купила и продала уступку права требования квартиры. Собираюсь подавать 3-НДФЛ и платить налог за вычетом расходов на покупку. Подскажите, пожалуйста: на момент продажи у объекта еще не было кадастрового номера (дом еще не был сдан), соответственно, не определена и кадастровая стоимость. Правильно ли я понимаю, что в этом случае в графах кадастровый номер и кадастровая стоимость проставляется прочерк? Спасибо!
Ответить
31 марта 2022 06:47
Постоянная ссылка
Вы неверно код дохода указываете, это код 1550 и там не нужно указывать кадастровый номер и ее стоимость кадастровую.
Ответить
31 марта 2022 08:35
Постоянная ссылка
Спасибо!
Ответить
15 марта 2022 14:41
Постоянная ссылка
Пенсионерка 80 лет. Дата регистрации права: 18.02.2016г., Дата прекращения права: 11.02.2021г. Пришло письмо о необходимости представления 3-НДФЛ в налоговую....( Что вообще делать?) Надо ли будет платить налог?
Буду признательна за ответ....
Ответить
27 февраля 2022 16:57
Постоянная ссылка
Квартиру купили в декабре 2016 г в марте 2021г продали, нужн ли подавать 3НДФЛ
Ответить
31 марта 2022 06:49
Постоянная ссылка
Да, так как не прошло 5 лет, но если это было единственное жилье, то не нужно.
Ответить
23 февраля 2022 15:44
Постоянная ссылка
По договору дарения в декабре 2020 г. получил 1-комн. квартиру не от близкого родственника. Есть кадастровая стоимость квартиры в 2018 году и в 2021 году, а вот за 2020 год нет данных. Поскольку регистрация прошла в конце декабря 2020 г., то налоговая включила эту сделку в 2021 год. Какую сумму надо указать в декларации, за 2018 или 2021 год?
Ответить
5 февраля 2022 23:42
Постоянная ссылка
Скажите, пожста, в мае 2020г получена квартира по наследству, в сентябре 2021 -продана.
С цены Договора купли-продажи за минусом вычета1млн руб. нужно заплатить НДФЛ.

По другой квартире у меня ипотека. Полагается вычет %-ипотеки по НДФЛ.

Можно ли вычет по ипотечным процентам получить за счет НДФЛ с продажи унаследованной квартиры (по аналогии как вычет % производится с НДФЛ с зп) ?
Ответить
31 марта 2022 06:24
Постоянная ссылка

Можно, будет взаимозачет но только на ту сумму которую оплатили проценты, и не забывайте что отчитаться нужно до 30 апреля!!!

Ответить
31 марта 2022 11:26
Постоянная ссылка
Татьяна, спасибо Вам за профессиональный ответ! Очень немногие знают о такой возможности. Сдала Декларацию о доходах и в ней же указала два вычета: 1000 т.р. стандартный с продажи, второй - по ипотечным процентам (для тех, кому понадобиться - заполняла декларацию и прикладывала документы на сайте налоговой: нужные поля и страницы "открываются " по мере заполнения. Поэтому через сайт подавать очередь удобно) Жду ответ от налоговой!
Ответить
19 января 2022 21:10
Постоянная ссылка
Продали квартиру в 2021году,полученную по наследству от отца, за 5млн.руб,в собственности меньше 3х лет.Можно ли уменьшить налог за счёт того,что имеются документы ,что отец приобрёл эту квартиру за 3млн.руб.
Ответить
31 марта 2022 06:26
Постоянная ссылка

Нет. Вы в собственность вступили и вам она досталась по наследству!(вы не платили ничего). Соответственно у вас только есть вычет 1000000, с оставшейся суммы придется заплатить налог, либо ждать 3 года с даты вступления в собственность.

Ответить
12 января 2022 14:20
Постоянная ссылка
Квартира куплена в ноябре 2016 продана в апреле 2021 менее 5лет в собственности единственная недвижимость ,нужно подавать декларацию?
Ответить
31 марта 2022 06:32
Постоянная ссылка

Не нужно! Если гражданин продает свое единственное жилье, (комнату, квартиру, дом, или их части) которое находилось в собственности три года и более, налог при его продаже платить не нужно. Правило распространяются и на совместную собственность супругов.

Ответить
25 февраля 2022 12:51
Постоянная ссылка
Здравствуйте, аналогичная ситуация. Поделитесь, решили ли Вы уже вопрос с налоговой?

Я так понимаю, что отчитаться необходимо, но от налога должно быть освобождение, так как единственное жилье на момент продажи и 3 года успело пройти. (если бы прошло 5, то не нужно было бы вообще отчитываться).
Ответить
13 декабря 2021 23:19
Постоянная ссылка
Здравствуйте,купили квартиру в 2020году,и в 2021году продали,за одинаковую сумму17000000,тоесть за сколько купили за столько продали,была сразу приобретенна в сообственность,будет ли учитываться налог.И подскажите как называется правильно эта декларация.r
Ответить
24 декабря 2021 09:20
Постоянная ссылка
Ваша последующая покупка роли не играет. Но налога не будет, т.к. с продажи квартиры можете вычесть расходы при ее покупке. Но декларацию надо подать, хоть и налог нулевой.
Ответить
11 октября 2021 15:49
Постоянная ссылка
Продали унаследованную квартиру за 2100000руб . Срок менее 3 лет. Наследников 3 человека в равных долях. Можно ли воспользоваться каждому 1000000 вычетом, чтобы не платить налог. Договор один.
Ответить
24 декабря 2021 09:18
Постоянная ссылка
Так как у Вас один договор, то 1000000 на всю квартиру, а не на каждого.
Ответить
13 сентября 2021 03:38
Постоянная ссылка
Мы с мамой пенсионеркой (66 лет) хотим продать единственное жилье, которым владеем в равной доле.
Риелтер оценил нашу квартиру в 1,9 млн руб. Нужно ли нам платить налог с продажи и подавать НДФЛ???
Ответить
13 сентября 2021 17:42
Постоянная ссылка
Дополнение к моему вопросу. Владеем квартирой более 5 лет (приватизирована в 1999 г. ). в том же году получили свидетельства о регистрации.
Ответить
3 декабря 2021 11:14
Постоянная ссылка
Добрый день! Нет не нужно
Ответить
25 августа 2021 15:14
Постоянная ссылка
Добрый день.

Квартира досталась по наследству в равных долях на 2 человек. Кадастровая стоимость квартиры 1800000 руб, продают 2 наследника за 1500000руб.
Вопрос: (надо ли делать два договора-продажи? ведь деньги будут делиться пополам) или достаточно одного договора продажи? так как платить налог в бюджет мы будем с суммы 500000 руб *13% ( с наименьшей суммы).
Ответить
30 марта 2021 10:17
Постоянная ссылка
Квартира получена по наследству в декабре 2020г , в январе 2021г продана за 1 млн 200 тыс где заказать оформление декларации ,ск-ко будет стоить оформление? Ск-ко нужно будет оплатить налог? какой срок подачи декларации?
Ответить
31 марта 2022 06:36
Постоянная ссылка

Налог вам нужно будет заплатить с 200000 руб (т.е. 26 т.р.), Декларацию нужно подать до 30 апреля!!!

Ответить
29 марта 2021 18:33
Постоянная ссылка
В 2018 году мама подарила мне квартиру.В 2020 г я ее продала за 1000000руб,кадастровая стоимость меньше суммы продажи.Будет ли начислен мне налог. Я пенсионер.Нужно ли сдавать декларацию?
Ответить
24 марта 2021 13:33
Постоянная ссылка
Квартира получена по наследству в равных долях,наследников двое. Продана до истечения для меня 3х-летнего периода владения, как единый объект. В договоре купли-продажи указана общая стоимость квартиры 5500000 и что эта сумма уплачивается продавцам в равных долях. Кадастровая стоимость 5700000. Каждый продавец получил половину стоимости 2750000.С учетом возврата вычета для меня в 500000 с какой суммы и какой вычет должны указываться в декларации- с реальной суммы продажи или с кадастровой стоимости? Как правильно заполнить 3-НДФЛ в этом случае
Ответить
18 марта 2021 14:34
Постоянная ссылка
подскажите пожалуйста( продажа квартиры) 3 ндфл,
1.куплена 1/2 часть договор долевого участия от 20.06.2013г
2.выкуплена полностью договор купли продажи от 21.06.2017г. (два участника, их друг за другом указывать в источниках выплат по 13%?, в одной строке будут в декларации)
3. продажа квартиры 21.09.2020г.

1/2 квартиры выкуплена после 01.01.2016года.(с этой части нужно платить налог ?)
есть ли какая то особенность (от простой продажи квартиры в заполнении 3ндфл?)
большое спасибо за ответ
Ответить
14 марта 2021 12:46
Постоянная ссылка
Здравствуйте! в январе 2017 приватизирована квартира, в августе 2020 года продана. необходимо ли подавать декларацию и будет ли начислен налог?
Ответить
25 марта 2021 09:20
Постоянная ссылка
К сожалению, будет.
Ответить
16 февраля 2022 08:35
Постоянная ссылка
Почему? Срок владения по приватизации составляет 3 года. В этом случае налог не должен платиться.
Ответить
7 марта 2021 18:16
Постоянная ссылка
Добрый день.
В собственности есть 1/7 доли от квартиры и еще квартира, купленная в ноябрь 2016 года за 3 млн. в 2021 году хочу продать квартиру за 5 млн. Будет ли это считаться единственным жильем , если подарить 1/7 долю в одном налоговом периоде (2021 год) до продажи квартиры ? и будет ли облагаемая база с разницы в 2млн.руб?
Ответить
9 февраля 2021 05:25
Постоянная ссылка
Продала квартиру унаследованную в 2020 году. Как указать доход, полученный за квартиру от двух лиц, которые приобретали квартиру в совместную стоимость по ипотеке. (заполняю декларацию онлайн, указала только один источник дохода)
Ответить
9 февраля 2021 09:17
Постоянная ссылка
собственность
Ответить
1 февраля 2021 07:39
Постоянная ссылка
Квартира куплена в феврале 2019 за 1750000р продана в ноябре 2020г эа 2400000р икуплена другая квартира в ноябре 2020г за 2500000р т.е в одном налоговом периоде как правильно заполнить декларацию и можно ли применить льготу от 2000000 р 13% т.к которорая применяется один раз в жизни т.к покупка и продажа произошла в одном налоговом периоде.
Ответить
28 января 2021 22:15
Постоянная ссылка
Квартира получена по наследству,наследников двое,в равных долях. Продана до истечения 3х-летнего периода владения, как единый объект, т.е в договоре купли-продажи указана общая стоимость квартиры и что эта сумма уплачивается продавцам в равных долях. Как правильно заполнить 3-НДФЛ в этом случае. 1000000 мы можем вычесть с общей стоимости квартиры,но фактически каждый продавец получил половину стоимости. Так какая сумма и какой вычет должны указываться в декларации?
Ответить
15 февраля 2021 10:34
Постоянная ссылка
ка
Квартира получена по наследству,наследников двое,в равных долях. Продана до истечения 3х-летнего периода владения, как единый объект, т.е в договоре купли-продажи указана общая стоимость квартиры и что эта сумма уплачивается продавцам в равных долях. Как правильно заполнить 3-НДФЛ в этом случае. 1000000 мы можем вычесть с общей стоимости квартиры,но фактически каждый продавец получил половину стоимости. Так какая сумма и какой вычет должны указываться в декларации?
Ответить
5 февраля 2021 07:07
Постоянная ссылка
Так как квартира продана как единый объект одним договором купли-продажи, то и вычет на всю квартиру будет составлять 1000000 руб. Т.е. по 500000 руб. каждому продавцу. Сумму дохода в 3-НДФЛ указываете свою. Чтобы каждому получить вычет по 1 млн руб, надо было продавать квартиру по двум договорам купли-продажи. Отдельный договор купли-продажи на каждую долю.
Ответить
18 января 2021 11:51
Постоянная ссылка
Добрый день!
В октябре 2020 года мною была продана квартира, которая находилась в собственности с октября 2014 года. Нужно-ли заполнять декларацию по форме 3-ндфл, и подавать в налоговую инспекцию? Если нужно, то до какого времени?
Спасибо.
Ответить
26 января 2021 15:58
Постоянная ссылка
Нет, декларацию подавать не нужно, так как квартира находилась в собственности более 5 лет
Ответить
17 декабря 2020 19:45
Постоянная ссылка
Добрый день!
В 2018 году купила квартиру за 1,5 млн, в 2019 году продала за 1,5 млн, нужно ли подавать декларацию 3 ндфл?
Ответить
15 января 2021 06:24
Постоянная ссылка
да, так как квартира в собственности менее 3-5 лет
Ответить
17 декабря 2020 00:52
Постоянная ссылка
Продана квартира ранее находящаяся в совместной собственности(приваьизация 1992г.). После унаследования 1/2 доли (ранее совместная собственность) сразу продана полностью за 1млн.руб. В налоговую надо сдавать декларацию.
Ответить
1 июля 2020 13:08
Постоянная ссылка
Здравствуйте! Я получила в наследство 1/4 часть квартиры и тут же продала свою долю владельцу оставшихся 3/4 квартиры.

То есть продана была только 1/4 доля квартиры, в этом случае я могу рассчитывать на налоговый вычет в 1 миллион?

Заранее спасибо
Ответить
8 июня 2020 12:30
Постоянная ссылка
Нужно ли заполнять 3-НДФЛ при продаже земельного участка, если это имущество было приобретено в 1989 году?
Ответить
24 апреля 2020 10:13
Постоянная ссылка
Продал комнату в 2019 году, комната в собственности с 2010 года. Как правильно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ ?
Ответить
2 июля 2020 00:49
Постоянная ссылка
Приватизировали квартиру в 2019 г, в этом же году продали, стоимость меньше 1 млн. Нужно ли платить налог, так как квартира была в собственности меньше 5 лет. Из налоговой пришло уведомление, что бы предоставили 3 НДФЛ.
Ответить
5 апреля 2020 13:01
Постоянная ссылка
В 2019 году продали дом ,состоящий из 2 квартир,одна купленная в 2010 г под мат. капитал(3 доли -мать и две дочери) продали за 150 тыс.,вторая оформленная по суду по приобретательной давности в августе 19 года, продана в октябре 19 года за 200 тыс( оформлена в собственность на мать)будет ли начислен налог на обе половины и кому заполнять декларацию, только матери или на дочерей тоже отдельно
Ответить
30 марта 2020 22:04
Постоянная ссылка
Помогите заполнить форму З-НДФЛ. Купила квартиру за 2.7 млн. в 2019 г. и в этом же году продала за 2.5 млн., кадастровая стоимость 1.5 млн. Не работаю, деньги брала в долг у родителей.
Ответить
14 ноября 2020 19:33
Постоянная ссылка
Вам не нужно платиь налог
Ответить
25 марта 2021 09:40
Постоянная ссылка
А декларацию нужно подавать?
Ответить
24 сентября 2020 16:41
Постоянная ссылка
Квартира приобретена в 2017 году (в собственности менее 5 лет) продана за меньшую сумму, нужно ли платить налог?
Ответить
14 ноября 2020 19:34
Постоянная ссылка
Не нужно
Ответить
25 марта 2021 09:42
Постоянная ссылка
Но как быть с декларацией в подобной ситуации? Декларацию же нужно подавать все равно. При заполнении автоматически начисляется налог к уплате. Даже если квартира в собственности более 5 лет.
Ответить
25 марта 2020 15:33
Постоянная ссылка
Добрый день. В 2017г. было получено наследство дом ( наследников 2 по ½ у каждого) . В 2019г. было принято решение продать дом. При оформлении сделки был оформлен договор купли продажи. В договоре указаны два продавца по ½ и покупатель распечатаны в 3 экз. под разными номерами. Является ли этот договор основанием для получения вычета при продажи имущества в рамках 1000 000 рублей каждому собственнику.
Ответить
14 ноября 2020 19:40
Постоянная ссылка
Не совсем понятен вопрос. При продаже каждый имеет возможность на вычет от своей доли по тысяч руб. Если объект стоит больше, то с разница платить 13%
Ответить
22 марта 2020 12:48
Постоянная ссылка
Здравствуйте. В 2011 году моя дочь продала двухкомнатную квартиру в одном городе, приобретенную вне брака. Затем вышла замуж, зарегистрировав брак. Уже в браке они с мужем покупают квартиру в другом городе, оформляют её на мужа, есть платежка, что деньги за данную квартиру оплачены со счета дочери. В 2018 году брак прекращается, судом выносится решение о передачи квартиры в собственность дочери. В 2019 году дочь продала квартиру за цену чуть большую цены приобретения. Нужно ли ей сдавать отчет 3 НДФЛ, какой будет срок владения квартирой? ( с момента получения свидетельства о праве собственности или все же с момента ею оплаты квартиры)
Ответить
14 ноября 2020 19:44
Постоянная ссылка
Декларацию
.подавать надо. А вот отсчитывается срок владения по разному- это зависит от способа приобретения квартиры.
Ответить
7 марта 2020 07:50
Постоянная ссылка
Не изменились ли сроки подачи документов в налоговую в 2020 при продаже квартиры?
Ответить
26 февраля 2020 13:24
Постоянная ссылка
Если стоимость продажи и покупки квартиры (в собственности менее 5 лет) совпадают, будет ли налог?
Ответить
20 февраля 2020 09:24
Постоянная ссылка
Запуталась. Квартира была унаследована. Свидетельство о праве на наследство от ноября 2014, зеленка с октября 2015 года, в апреле 2019 продали. Три года в собственности была, но при заполнении 3-НДФЛ (как по видео) все равно выплывает что должна заплатить 165000 руб, хотя риэлтор специально рассчитывала и говорила, что декларация будет нулевая.
Я что-то неправильно заполнила? Или вообще не нужно в декларации продажу квартиры указывать?
Ответить
25 марта 2021 09:44
Постоянная ссылка
Аналогичная ситуация. Начисляет налог к уплате и всё.
Ответить
3 февраля 2020 16:52
Постоянная ссылка
Нужно ли заполнять 3-НДФЛ, при продаже дома и земельного участка, если это имущество приобретено в 2015 году
Ответить
30 января 2020 08:12
Постоянная ссылка
Можно ли анулировать пеню,а долг высчитывать с зарплаты,без всяких арестов имущества и.т.д? Куда нужно обратиться? Или налоговой так не выгодно? Не зря ведь ждали, когда пеня набежит......
Ответить
30 января 2020 08:05
Постоянная ссылка
Продали квартиру,сразу,по наследству,мы написали доверенность на 1чел.продала,выслала всем деньги. Мы сдеревни,не юристы. Через 2,8 лет стали ездить к нам списьмами, пеня 30т.
Ответить
28 января 2020 13:11
Постоянная ссылка
Приобретен дом в 2016 за 760 000 руб. Дом продан в 2019 за 1 150 000 руб.
Никаких вычетов не получали после приобретения, Кадастровая стоимость дома 6 021 000 руб.
Как теперь правильно отразить в декларации всю сделку?
Ответить
16 февраля 2021 18:44
Постоянная ссылка
походу теперь будете платить налог с суммы 6021000х0.7
Ответить
21 января 2020 12:51
Постоянная ссылка
квартира приобретена в 1993 г а продана в 2019 подавать декларацию в налоговую или нет
Ответить
1 февраля 2020 17:49
Постоянная ссылка
НЕТ
Ответить
9 января 2020 02:39
Постоянная ссылка
Добрый день. В 2019 продали квартиру за 3440000 куплена была за 2400000. Квартира была в ипотеке сначало в одном банке затем после рефинансирования в другом. Можно ли уплаченные проценты в банки считать как траты при наличии справок из банков об уплаченных процентах. И в этом же году была купленна другая капртира за 3400000 влияет ли как-то это на начисление налога за продажу? И как в таком случае заполняется дикларация?
Ответить
3 декабря 2019 17:15
Постоянная ссылка
продали квартиру в 2017 декларацию заполнять за это же год?
Ответить
6 июня 2019 09:16
Постоянная ссылка
Дом продали в мае 2019 года. Можно подать декларацию по налогу, уплаченнрму за 2018 год?
Ответить
23 апреля 2019 10:58
Постоянная ссылка
Квартиру приобрел в ноябре 2011г.по договору долевого участия за 2000000руб., в собственность вступил по решению суда в августе 2016г. продал квартиру в марте 2018г.за 3100000руб. Обязан ли я подавать 3-ндфл в налоговую? Спасибо.
Ответить
4 февраля 2019 15:14
Постоянная ссылка
3/4 квартиры в собственности ,10 лет 1/4 собственности менее 3 лет квартира продана за 3350000 руб нужно подавать ,3-ндфл и если нужно то с каким налоговым вычитом,
Ответить
Ваш вопрос
Отправить