Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Налоги ИП в 2023 году - изменения и нововведения

Налоги ИП 2023 - изменения — один из самых актуальных интернет-запросов наступившего года. Обрадуют или опечалят предпринимателей новые законодательные инициативы, узнайте из нашего материала.

Планируете в 2023 году открыть ИП? Загляните сюда

Любого начинающего предпринимателя интересует вопрос: «Как открыть ИП и узнать об изменениях и налогах в 2023 году?».

Основной совет для любого начинающего предпринимателя — используйте информацию только из официальных и проверенных источников.

Сначала загляните на сайт ФНС, где:

  • изучите исходную информацию о налоговой системе, структуре налоговых органов, денежных расчетах и т. д. (краткий путеводитель размещен здесь);
  • следуйте инструкции по регистрации ИП, размещенной на сайте ФНС по ссылке;
  • выберите режим налогообложения и изучите иные нюансы ведения бизнеса (информация размещена тут).

Начав бизнес, вам придется быть в курсе всех законодательных нововведений. Основным новшеством 2023 года является введение единого налогового платежа. Порядок уменьшения налогов при УСН и ПСН (наиболее востребованные системы налогообложения у ИП) на взносы также претерпели кардинальные изменения.  

О последних изменениях в этом вопросе мы писали здесь

Хорошим путеводителем в вашем бизнесе станут размещенные на нашем сайте материалы и публикации. 

Алгоритм уменьшения УСН на взносы изложен экспертами КонсультантПлюс. Оформите пробный доступ к системе и переходите в Готовое решение. Это бесплатно. 

Какие новые законы с 2023 года затрагивают индивидуальных предпринимателей?

Новые законы для ИП в 2023 году затрагивают широкий круг предпринимателей-налогоплательщиков. Среди наиболее значимых нововведений можно назвать:

  • Размер фиксированных страховых взносов ИП за себя в 2023 году составляет 45 482 руб., что больше, чем в 2022 году. С 2023 года он уплачивается единым платежом без разделения по видам страхования. 
  • Уменьшать налоги при УСН и ПСН на страховые взносы ИП за себя можно до их фактической уплаты.
  • Уменьшать налоги при УСН и ПСН на взносы в размере 1% с превышения можно не в налоговом периоде фактической уплаты, а в том налоговом периоде, когда взносы подлежат уплате.  
  • Уплата все налогов и взносов перенесена на 28 число с сохранением прежней периодичности. Подробнее о сроках уплаты налогов мы писали здесь
  • Появилась обязанность подавать уведомления об исчисленных налогах и взносах. Для ИП самые актуальные уведомления - уведомления об авансах по УСН и страховых взносах за работников. 
  • Подача всех деклараций перенесена на 25 число с сохранением прежней периодичности. 
  • Вместо разрозненных бланков, подаваемых в ПФР и ФСС со сведениями о персучете, с 2023 года введен единый бланк ЕФС-1

Еще больше информации о новшествах-2023 узнайте с помощью регулярно обновляемой подсказки «Налоговые изменения 2023».

Влияющие на работу ИП изменения действующих нормативных актов

Помимо новых законов и законопроектов, влияющих с нового года на работу ИП, не стоит забывать и о действующих нормативных актах, регулярно или периодически корректируемых законодателями. Эти корректировки нужно учитывать в 2023 году: 

  • Освобождение от применения онлайн-касс действует для очень ограниченного числа ИП.
  • Для отчетности за 2022 год, а также в 2023 году предприниматели должны использовать обновленные формы 3-НДФЛ.
  • Продление налоговых каникул на 2023 и 2024 годы.

Порядок уплаты страховых взносов ИП за себя приведен в КонсультантПлюс. Оформите бесплатный онлайн-доступ к системе на пару дней и переходите в Типовую ситуацию  

Итоги

С 2023 года ИП столкнулись с разными нововведениями, касающимися в основном введения механизма единого налогового счета. Это смещение сроков уплаты налогов и взносов, а также сроков подачи деклараций. Выросла сумма обязательных фикисрованных взносов ИП за себя. Уменьшить налоги при УСН и ПСН можно на взносы не фактичсеки уплаченные, а подлежащие уплате.   

Добавить в закладки
Вопросы по этой теме
Если вы не нашли ответ, то задайте вопрос нашему профессиональному сообществу на форуме.
Когда у индивидуальных предпринимателей спишут личные налоги с ЕНС?
С 1 октября 2023 года личные налоги ИП зарезервируют, проще говоря, спишут с ЕНС сразу же как только поступит уведомление по ним от налоговых органов.
Ваши вопросы
11 октября 2019 02:36
Постоянная ссылка
Ип пошла на пенсию какие есть у меня льготы по оплате налогов как ип
Ответить
5 сентября 2019 07:25
Постоянная ссылка
Добрый день! Я открыла ИП без работников. Я правильно понимая, что должна платить за себя только
пенсионные отчисления - 29354 р. в год
страховой взнос - 6884 р в год
Мне нужно оплатить их сразу всей суммой или могу платить по поквартально? или каждый месяц?
Ответить
2 июля 2019 00:33
Постоянная ссылка
я ИП с привлечением работника. Работник уволился 29.06.19г.Больше работников не будет.Нужно ли сдавать 2-НДФЛ сейчас или вначале 2020г.
Есть ли изменения в этой форме с января 2019г(отчетность за 2019г.)?
Ответить
26 мая 2019 14:54
Постоянная ссылка
Добрый день. У меня 3 точки розничной продажи,2 -из них торговля обувью,1- другой ассортимент. Сейчас я нахожусь на ЕНВД,но так как я торгую обувью,то с 1 июля 2019 года,я должна буду перейти на другую форму налогообложения? Не могли бы объяснить мне более подробно?
Ответить
15 марта 2019 07:48
Постоянная ссылка
Здравствуйте.
ИП работает на патенте - розничная торговля без привлечения наёмных работников.
Есть желание добавить вид деятельности - услуги такси на своём авто.
Какие документы надо подать, какие налоги нужно будет платить, нужна ли будет онлайн касса для дополнительного вида деятельности?
Благодарю.
Ответить
10 февраля 2019 06:27
Постоянная ссылка
Спасибо за информацию! Было очень полезно и доступно!
Ответить
9 января 2019 17:15
Постоянная ссылка
Добрый день! Подскажите пожалуйста, можно ли уменьшить налог УСН за 2018 год, на сумму взносов в ПФР 1% уплаченную за 2017 год. СПАСИБО.
Ответить
11 января 2019 09:50
Постоянная ссылка
Лариса, добрый день! Да, можно, если сумма, на которую вы хотите уменьшить налог по УСН вы перечислили в 2018 году.
Ответить
24 апреля 2019 13:54
Постоянная ссылка
уменьшите в первом квартале.если оплатили до 31 марта .если позже то уменьшите с полугодового платежа
Ответить
11 января 2019 15:11
Постоянная ссылка
СПАСИБО!
Ответить
10 января 2019 20:11
Постоянная ссылка
Согласно ст. 346.21 НК РФ вы налог на УСН может быть уменьшен на сумму уплаченных ИП за себя взносов. Однако эта возможность увязана с периодом в котором фактически уплачены взнося, если в их уплатили только в 2018 году, то можете, если фактическая оплата произошла в 2017 году, то у же нет. Единственный выход в последнем случае - уточненка по УСН - пересчет и попытка вернуть образовавшуюся переплату.
Ответить
11 января 2019 15:10
Постоянная ссылка
СПАСИБО.
Ответить
Ваш вопрос
Отправить